時間：2023-03-15 15:04:38
序論：在您撰寫代為履職報告時，參考他人的優秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發您的創作熱情，引導您走向新的創作高度。
一、目前基層供電企業安全管理模式及其弊端
目前各供電單位通行的做法是，設立職能部門——安全監察部（有的還在安全監察部內設立專門負責現場安全監督的安監班）負責本企業安全生產監督管理。而在基層生產單位設立專職安全員，負責日常安全管理和監督工作。這種模式的弊端在于：
1、安全員職責混雜。既要負責日常安全事務管理，又要負責安全監督工作，有時甚至是自己的工作自己來監督（如安全日活動是否如期組織等），有的單位甚至把一些額外事務也安排給安全員去做，安全員難免顧此失彼。
2、各級行政主要負責人是本級安全第一責任人的規定在平時工作中懸空。很多領導把上級的部署和關于安全生產方面的文件輕易地批給安全員去閱處，對安全員過度依賴，平時沒有作為“責任人”去思考、部署、檢查工作，只在事故發生后作為“責任人”受處理。
3、安全員獨立行使監督權的能力受到制約。安全員本身的利益與所在單位的安全考核獎懲是掛鉤的，工作中會有所顧慮。安全員受所在單位負責人管控，有時本該向上級安全監察部報告的事件可能不再報告，嚴重的甚至隱瞞事故。
4、安全員的總體工作環境不好。嚴格執紀，難免得罪同事；如果是領導不按安全規章制度辦事，安全員則放松監管，有失職之嫌。
5、安監資源沒有得到有效利用。安監部門的工作與基層安全員的工作，在現場監督方面有重疊，造成安監人力資源的浪費，安監人員沒有充分發揮專業優勢，過多資源用于糾正個體違章。
二、玉溪供電局實行安監員委派制的做法
為強化安全監督工作，暢通安全生產政令，深入推進管理創新，在總結安監員以往管理經驗的基礎上，云南電網公司玉溪供電局決定對基層安監員實行委派制。主要做法是：
1、“安全員變安監員”。取消安全員崗位，設立安監員崗位。一字之差，體現的是安全管理和安全監督職能的分離，避免同體監督。安全生產法規規定得很清楚，各級行政負責人是本級的安全責任人。安全管理工作應該由各單位、各班組來做。安監員的任務，在于監督。這些人履行安全監督職責，而不能代為從事安全管理工作。
2、“屬地管理變垂直管理”。安監員崗位歸屬安監部，生產單位（包括輸電管理所、變電管理所、配電營業所、調度所、修試所等）不再設立安全員崗位，其安全生產監督工作，由安全監察部委派安監員常駐負責。安監員不受所在隊所的領導、考核、獎懲，而是直接對安全監察部主任負責。這樣，強化了安監員的權威，同時促使安監員超脫于監督對象的管控和利益，獨立負責地行使職權。
3、從糾正個體違章為主，轉變為評估整個安全體系為主。傳統的安監人員，把工作重點放在對個體違章、生產現場的不安全因素進行糾正。這是必要的，但卻不是全部甚至也不應該成為安監員的主要職責。個體違章的責任主體有多個，違章者本人、監護人、工作負責人等等。而安監人員，作為安全監督方面的專業人士，應該把工作重點轉移到對整個單位的安全狀況、安全體系運行情況進行分析、評估、診斷，提出改進意見；應該把事故預防的關口提前，有效參與各類工程項目的設計審查、方案論證、竣工驗收等工作。從而起到“保健醫生”、“咨詢老師”的作用。
4、矛盾關系變合作關系。監督與被監督者，似乎永遠是一對矛盾。很多生產主體害怕安監、反感安監、逃避安監。即使在一個單位內部，有的員工因為受過安監員的批評、處罰而心存成見。管理職能和監督職能分離后，這一問題將迎刃而解。安監員只對監督不到位負責，管理不到位由生產主體自己負責。方法問題也很重要，以往安監員發現違章作業等，直接對具體個人實施處罰，很容易造成情緒上的對立。正確的做法是，對組織而不對個人，向單位發出安全監督通知，由單位對違章員工進行處理。這樣，就淡化了安監員和個體員工的矛盾。
三、實行委派制后安監員的主要職責
1、對安全監察部主任負責，在安全監察部的領導下，對被委派單位開展安全監督工作，按時匯報工作情況。對所駐單位的安全生產監督工作負責。
2、督促被委派部門貫徹落實安全生產法律、法規、標準和安全生產責任制，貫徹落實企業相關規章制度、文件精神、決議事項、領導指令、工作部署等。
3、監督現場安全工作，制止違章、無票工作等不安全行為，監督設備、設施安全技術狀況和人身防護狀況，對監督檢查中的問題和隱患，及時下達整改通知并督促整改。
4、參與事故調查分析工作，監督“四不放過”原則的落實情況，對有關責任人提出考核意見，按要求完成事故統計、分析、上報工作。
5、提供所駐部門的安全現狀、安全工作和體系運行情況的評估報告。參加部門召開的安全生產相關會議并提出安全分析意見、建議。參與部門安全制度的制定、修改。
6、參加各類工程、技改項目的可研、設計審查、技術或施工方案論證、施工隊伍（特種作業人員）資質審查、停電計劃、“三措”方案審批、竣工驗收等工作并提出意見。
四、需要特別注意的問題
1、要對安全管理和安全監督的具體工作內容進行整理和劃分，以便為安監員的工作界面與生產主體的安全管理責任劃分提供基礎。
2、要把安監員的“工作權利”（如參加安全生產相關會議，甚至書面質詢所駐單位的安全生產問題等）規定得具體實在，以確保安監員的信息對稱、資源充分，保障其知情權，保障其監督權的順利履行。
數據顯示，江蘇省共摸底排查出農村留守兒童24.22萬，以6-13歲年齡段兒童居多。雖然九成以上由祖父母或親戚朋友代為監護，但目前仍有近4000名農村留守兒童處于無人監護狀態。
江蘇省各市縣婦聯為提高兒童社會保障和福利水平，積極努力地探索著解決之道。揚州江都區現有孤殘、單親、留守流動等困境兒童5946人，其中存在家庭監護缺失的約1200人。村和社區建成一批“兒童快樂家園”，設有心理咨詢室、愛心書屋、活動室、興趣輔導班；在部分學校建立“青蘋果之家”，針對一些問題嚴重的困境兒童開展個性咨詢和心理調適等。近年來，該區一直將“關愛困境兒童”列為重點實事項目，建立關愛機制、落實關愛措施、發揮志愿服務作用，不斷探索困境兒童家庭調查、監測、評估、干預的有效途徑。
完善殘疾兒童醫療康復和保障制度
殘疾兒童不僅在生理方面存在著障礙，在福利方面同樣存在著一個“坎”。《規劃》提出，全面落實0-6歲殘疾兒童免費基本康復服務和救助制度，制定殘疾兒童基本康復服務目錄，建立健全殘疾兒童首診報告制度和殘疾兒童數據庫，逐步建立基于社區的殘障兒童早期篩查與康復干預服務體系，完善以專業康復機構為骨干、社區為基礎、家庭為依托的殘疾兒童康復服務體系，對于0-6歲視力、聽力、言語、智力、肢體殘缺兒童和孤獨癥兒童，逐步實現免費手術和康復輔助器具配置，基本實現康復服務訓練全覆蓋。
加強對流浪兒童和服刑人員未成年子女的救助、保護
目前，社會上的流浪兒童，以及服刑人員的未成年子女為數不少，然而目前全國尚沒有一個法定專門機構負責接管這個特殊群體。《規劃》提出，探索流浪兒童的早期預防干預機制，加強對受助流浪兒童的教育引導、心理疏導、行為矯治和醫療服務，鼓勵并支持社會力量保護和救助流浪兒童。采取多元投入，為服刑人員未成年子女的生活、醫療、教育、就業提供制度保障。
關鍵詞：非法毀林行為；現狀；對策
中圖分類號：S7
文獻標識碼：A 文章編號：16749944（2017）09017402
1 大姚縣基本情況
1.1 自然概況
大姚縣位于云南省楚雄州西北部，地處金沙江中游，位于東經100°53′18″～101°40′30″，北緯25°32′43″～26°23′36″之間。國土總面積604.164萬畝，山區占81.7%，轄8鎮4鄉，總人口28萬人，居住著漢、彝等22個民族。
1.2 森林資源狀況
全縣土地總面積604.164萬畝，其中：林業用地面積462.3萬畝，占土地面積76.52%。大姚縣有林地面積462.3萬畝，森林覆蓋率64.55%，活立木總蓄積量1483.27萬m3。
2 大姚縣森林資源管理現狀
2.1 管理現狀
2.1.1 管護面積
大姚縣森林管護面積462.3萬畝，其中：重點管護面積為227.88萬畝，一般管護面積234.42萬畝。
2.1.2 林業執法隊伍
大姚縣主要林業執法隊伍有大姚縣森林公安局；大姚縣林業局林政股、林政執法大隊；3個國有林場；12個鄉鎮林業站；1個木材檢查站。
2.1.3 森林管護單位及其責任區
森林管護單位有云南省金沙江木材水運局大姚營林處、楚雄林業局天然林資源保護管理中心大姚管護所、大姚縣天然林保護中心、12個鄉鎮天保工作站、3個管理所，管護區域為全縣12個鄉鎮、3個國有林場的462.3萬畝森林資源，管護人員1147人。
2.2 主要工作措施
加強護林網絡和基礎設施建設，強人防、推技防，提高森林管護綜合能力。加強制度建設，層層落實森林資源保護目標責任制。充分發揮林政隊伍的職能作用，積極開展了打擊破壞森林資源專項行動。進一步加強森林病蟲害防治和自然保護區工作。采取有效措施，預防和控制森林火災。建立護林員督查長效機制。建立健全綜合績效考核辦法。
3 非法侵占林地及毀林行為蔓延的主要原因
受高額經濟利益驅使，不法分子鋌而走險。林業刑事案件重徒刑輕罰金，且重刑又未到位。對護林員考核管理不嚴。監督治林的措施還需完善，監督治林的長效機制還未建立健全。責令補種樹木工作的監管或代為補種行為部分缺失。林煙矛盾突出。
4 有效扼制非法侵占林地及毀林行為蔓延的對策
4.1 重拳出擊，宣傳與打擊并重
大力宣傳林業法律法規，宣傳生態文明建設的論述和在考察云南時對生態保護的指示精神。依法對毀林開墾或擅自毀壞防護林、特種用途林種植核桃等經濟林；盜伐、濫伐林木；非法進行采石等違法行為進行打擊，特別是黨的“十”以后還不收手的，更要重拳出擊。
4.2 嚴刑保林
4.2.1 慎適用、盡量少用毀林案件緩刑罰
對林業違法犯罪分子進行緩刑量刑時，對不致再危害社會不能僅看犯罪分子本身，還應該看到違法犯罪行為對社會造成的長遠的負面影響和危害。同時，部分犯罪分子也未按林業法律法規的要求補種毀壞株數相應倍數的樹木，從一定程度上講犯罪分子根本無真正的悔罪態度或表現。鑒于此，在今后的林業司法中，建議盡量少用緩刑罰，多用實體刑，讓違法者付出昂貴的政治的、名譽的代價。
4.2.2 徒刑和罰金并重，罰金必須高于罰款
盜伐、濫伐林木的數量或非法占用并毀壞林地數量較大、巨大，已經嚴重違法。適用罰金這種刑罰的犯罪，一般都是貪財、圖利。筆者認為：毀防護林、特種用途林而栽經濟林等就是“圖私利”，對這些犯罪分子，一定要從金錢上加以剝奪，使他們在經濟遭受損失，決不可重徒刑、輕罰金，唯有這樣，處罰才能達到打擊違法、預防和減少犯罪應有的作用，從而體現司法的公平正義。
4.3 追責守林
加大對護林員的檢查、督查、考核，督促護林員認真履職，堅決扼制非法侵占林地及毀林行為的發生、蔓延，確保森林資源安全。
4.4 監督治林
4.4.1 專項考核，統一獎懲
將森林資源保護的考核列為專項考核，考核結果一并納入縣委政府綜合目標考核進行獎懲。
4.4.2 加大履責考評、審計結果的運用
嚴格執行《云南省黨政領導干部生態環境損壞責任追究實施細則（試行）》等規定，將森林資源保護責任列為黨、政同責，并將其列為主要領導任期、離任審計的主要內容，履責效果、審計結果要作為任用、提拔的重要依據。
4.4.3 建立執法監督長效機制，形成森林資源保護新常態
一是建立執法監督長效機制。縣林業局從現有人員中抽調人員充實林政股，并加掛“大姚縣林業執法監督室”，專履林業案件執法監督、指導之責。二是形成森林資源保護新常態。
4.5 依法復林
為使責令補種樹木這一項工作的監管或代為補種行為落到實處，并真正取得實效，從根本上扼制森林面積或林地面積的減少，作如下建議。
4.5.1 建立“補種毀壞樹木保證金”制度
鑒于補種毀壞樹木這一行為不可能在依法作出處罰決定或判決后及時完成，而有一個必要的適時植苗、驗收等過程。所以，建議在執行處罰決定或判決時，由林業主管部門按補種成本向違法者收取“補種毀壞樹木保證金”，補種并經縣級林業主管部門檢查驗收合格后無息如數退還或用于作抵應由違法者支付的補種毀壞樹木所需的費用。
4.5.2 將責令補種毀壞樹木納入年度造林生產計劃及檢查驗收
將責令補種毀壞樹木（恢復造林）工作按屬地納入各鄉鎮、林場年度造林生產計劃，并納入年度造林檢查驗收，真正將補種毀壞樹木的行為納入各級政府、林業部門的有效監管范圍。
4.5.3 建立責令補種樹木監督長效機制
建議在大姚縣林政綜合執法大隊中成立“大姚縣毀林跡地更新執法中隊”，明確職責、人員、權力，專管監督責令補種樹木之職。
4.5.4 補種樹種強制
Щ搗闌ち幀⑻刂鐘猛玖值謀匭氬怪窒嚶α種值氖髦鄭比如造榿木、云南松、柏木等，不能讓違法者自由種植經濟林等，使其擅自進行林地改造變相合法化，從而減少了公益林的面積。
4.5.5 補種密度強制
毀壞防護林、特種用途林、用材林、薪炭林而進行補種的，建議造林密度要最大，可按現行退耕還林或天保工程公益林造林的最大密度進行補造（比如：退耕還林造云南松450株/畝、榿木250株/畝、柏木400株/畝；天保工程公益林造云南松220株/畝、榿木220株/畝、沖天柏240株/畝）。從根本上避免違法者今后林中擅自造經濟林或種植不符合規定的樹種，發生二次或多次蠶食性毀林開墾。
4.5.6 強行采取“移除”行動
對于一切毀林開墾種植農作物，隨意造林的地塊，首先必須采取超常規的措施，強制性地清除、移除違法者擅自種植的作物，為依法依規補種符合國家有關規定的恢復造林行為奠定基礎。同時，收回經營者所獲取的森林生態效益補償。
4.5.7 切實履行組織代為補種的職責
將代為補種職責明確給縣營林工作站，或在成立“大姚縣毀林跡地更新隊”，具體負責代為補種毀壞樹木的工作，將代為補種毀壞樹木真正落到實處。
4.5.8 建立補種毀壞樹木失信記錄制
建議由違法者作出按有關規定補種毀壞株數相應倍數的樹木的書面承諾。各級林業、基層政權組織建立拒不補種樹木或者補種不符合國家有關規定的樹木的失信記錄，對于失信者，給予國家惠農政策限制在一定年限內，不給予林業優惠政策、補助。
4.6 減煙保林
對于生態比較脆弱的鄉鎮，必須下大力氣調整產業結構，適時減少或退出煙葉種植，從而減少因種煙烘烤而蠶食林地采伐林木。
4.7 控苗護林
對于部分毀林造林行為屢禁不止，對核桃等經濟價值較高的經濟林苗木實行專育、專管、專營、專供也不失為一種保護森林、杜絕毀林造林最簡單最直接最有效的方法之一。
參考文獻：
今年第一季度，工程質量監督站嚴格落實辦黨組安全生產工作部署要求，不斷加強安全生產監督，推動安全生產工作穩健發展，全站安全生產領域平穩可控。現將我站2020年第一季度安全生產工作匯報如下：
一、安全生產工作總體情況
（一）制定方案，落實安全責任
根據市人防辦《關于進一步明確安全生產工作責任的通知》所列清單內容，結合質監站安全生產工作實際，制定了《質監站安全生產方案》，將在建人防工程安全生產逐項進行分解，將建設單位責任進行明確。截止目前，累計質監在建工程項目7項，未發生任何安全生產事故，安全生產狀況良好。
（二）完善制度，健全安全機制
我站按照國家《工程質量監督管理規定》和省《加強防空地下室竣工專項驗收和備案管理工作的通知》文件和相關行業技術標準要求，結合先進地市的工作經驗，及時對工程質量監督工作的流程、標準嚴格進行了規范，對質量監督報監程序、交底會內容、質量監督檢查內容進行了詳細修訂。同時，根據工作實際，重新制定完善了《質監站工作制度》、《廉政建設制度》、《站長工作職責》、《質監員工作職責》、《資料管理員工作職責》，《公章使用制度》等內容，還印發了《人防工程質量監督及竣工驗收服務指南》，將工程質量監督及專項竣工驗收的詳細流程和標準以手冊的形式進行明確，未來將更好地為人防工程建設單位提供方便快捷的服務。為落實在建人防工程的安全生產主體責任，對2020年度《安全生產承諾書》和《安全生產責任書》文本進行了修改。
（三）統一標準，規范質監
按照“統一標準、屬地管理、分級負責”的原則，制定了《進一步規范人防工程質量監督和專項竣工驗收備案管理工作的通知（試行）》，對全市質監竣工流程標準進行統一規范實施，并對縣(市、區)開展常態化業務指導。加強督導縣區全面開展質量監督和專項竣工驗收工作，對沒有能力開展工作的縣區人防辦，協調縣區住建局探索由建筑工程質量監督站代為對人防工程監管的模式。
（四）采取措施，助推復工復產
制定下發了《關于疫情防控期間助推企業復工復產的通知》，采取了八項有力措施全面助推人防工程建設企業復工復產，確保了從業企業復工復產平穩運行。自復工以來我站對景西路回遷、幸福里、南洋廣場、等在建項目分別進行了人防工程質量監督及尚嘉美庭項目專項竣工驗收。
二、存在問題
今年第一季度，我站安全生產領域繼續保持向上向好，總體平穩可控，但也有一些問題亟待解決。
一是在建工程參建單位在落實《安全生產責任書》、《安全生產承諾書》的內容過程中有不嚴格落實和不重視的現象。
二是參建單位在具體施工過程中，經常出現各方主體履職不到位的情形，不能有效履行控制施工過程質量的責任與義務。
三、第二季度安全工作打算
一是加強全站自我疫情防控管理。落實日常消毒，做好體溫檢測上報，嚴格外來辦事人員管理，加大對質量監督過程的疫情防控措施落實；加強落實《關于疫情防控期間助推企業復工復產的通知》，按照制定的措施助推人防工程建設企業復工復產，確保人防從業企業平穩運行。
二是要強化責任切實把開展落實安全生產責任活動擺在重要位置，按各自分工，認真負責，確保此項工作順利進行。
關鍵詞：商業銀行；利率市場化
隨著市場利率化進程的加快，傳統的盈利模式遭遇到了前所未有的挑戰，過度依賴利差的傳統模式會越來越難以為繼。在此新形勢下，商業銀行主動思考，積極應對，求變圖強促發展，努力探索一條適合該行實際的應對之路。
一、念好“四字訣”（精、準、細、嚴），做好精細化管理的加法
（一） “精”，就是做精、求精，追求最佳、最優
1.優化信貸審批流程，有力提升質效。商業銀行應對各類貸款品種操作規程進行了全面梳理，將各貸種的操作流程歸納為了一個大的操作流程。以此流程為基礎，一是成立放款中心，實現“貸放分離”，變“崗位制衡”為“部門制衡”，有效提升信貸質量；二是實施“檔案不回頭”，倒逼各環節高度重視檔案質量，落實流轉環節責任，提高業務處理效率；三是規范審查審批結論，使結論更詳實，更具操作性；四是對審查發現問題進行ABCD 分類，避免“眉毛胡子一把抓”、“大小問題都不放過”，防范實質性風險的同時，提升客戶體驗。
2.完善網點合規檢查，大大提升效率。一是在檢查人員上作了創新和優化，由網點綜合柜員代為履職，節約檢查成本，提升網點人員的合規意識和技能水平。二是優化合規檢查內容。實現對網點業務的全覆蓋。三是優化問題整改過程。針對合規檢查或審計發現的問題，召開問題審議會，集體討論，對問題準確定性，并排查共性和重大問題，以點上發現問題、面上解決問題的思路推進整改工作。四是優化合規檢查模塊。按非現場檢查為主、現場檢查為輔的思路，設計檢查模塊，提升檢查效率。
3.量化審計評分標準，細節創造效益。一是實施了對二級支行內控積分排名。實施單項業務積分排名和評價工作的正向激勵，為評價二級支行的內控水平創造了一種量化方法，促進二級支行持續改進內控狀況，也為人力資源部的績效考評提供依據。二是改進對一級支行的內控評價。在滿足上級行評價要求的基礎上，結合實際增加評價內容，將各部門的條線評價、二級支行內控積分排名、消費者權益保護等工作均納入評價內容。
（二） “準”，是準確、準時
1.全流程時效管理，提升競爭力。商業銀行為提升貸款業務市場競爭
能力，應制定了各貸種各環節的作業流程及時限要求。個人商務貸款業務全部流程應在14 個工作日內完成；小額貸款全部流程應在7 個工作日內完成；個人住房按揭貸款業務全部流程在5 個工作日內完成；個人綜合消費貸款、個人信用消費貸款業務全部流程在7 個工作日內完成；小企業抵押類貸款全流程時效控制在20 個工作日以內，小企業單筆業務全流程時效控制在16 個工作日以內。通過全流程時效管理，工作效率和客戶口碑明顯提升。
2.審查審批限時服務，提高支撐力。審查審批限時服務承諾制，具體是指，供應鏈、小企業、個人經營性貸款承諾T+3；消費類貸款業務承諾T+2；小企業額度項下單筆貸款支用業務承諾T+1；個人額度項下支用業務承諾當天反饋審查意見。單人審批業務審查完成后1 個工作日內完成審批；雙人審批業務則在2 個工作日內完成審批；每周召開兩次貸審會，貸審會委員當場出具審批意見單，貸審會秘書最遲于次日匯總完成審批意見并下發審批決策意見單。按日公布審查審批臺帳，按月通報審查審批情況，接受前臺監督。
3.定時定人充分履職，提高執行力。為使貸審會成員充分履職，為業務發展創造積極條件，將貸審會固定安排在每周二、四下午。貸審會參會人員實行排班制。每次貸審會授信管理部必須參加，其他部門委員進行周二、四排班。定下A、B 崗，A、B 崗都參加不了時，主動報備貸審會秘書。貸審會實行回避制度，主任委員為分管授信管理部的行長，前臺業務部門的委員不審批自己條線業務。
（三）“細”，是做細，細分目標和流程、細分市場和客戶。
1.細分目標、細配資源，實現效益最大化。商業銀行應強化精細化目標管理，目標按各種檔次細化分解，配以不同的激勵考核辦法和相應的資源，建立有效的正向激勱機制。
2.細分客戶、細制方案，實現效果最大化。個金融業務針對不同的客戶群針對性的推出營銷活動方案。方案從策劃、客群分析、費用測算、營銷話術、業務宣傳、方案培訓每個環節均進行了細節描繪。城市網點業務宣傳更多與同業接軌，線上與線下并行。鄉村網點的宣傳則更多地符合當地經濟情況和民俗，簡單而直接，一目了然，宣傳效果明顯提升。
3.細分團隊，細推項目，實現兵力集中化。為了有效打通市縣、前后臺之間的屏障，商業銀行把分行要的效果、縣支行要的業績、落地經辦人員要的績效都綁定在一起，多種形式對項目小組進展進行定期通報，同時對項目小組進行動態管理，叫停或取消長期無進展項目小組，以便把精力集中到優質項目上。
（四） “嚴”就是嚴格執行，對管理制度和流程嚴格控制
1.貸后管理積分制，保障資產質量。商業銀行創新試行積分管理，對小企業和個人貸款業務的貸后管理實行月度積分、年度考評。不僅對是否及時上交貸后報告進行打分，還對貸后報告質量進行打分，保證了貸款質量持續安全可控。與此同時，對個人貸款客戶實行100%電話回訪，并建立有客戶電話回訪臺賬。回訪制度不僅提升了客戶滿意度，同時提升了客戶經理的服務意識，增加了放款流程的合規性。
2.各級施行績效考評，鼓勵創先爭優。商業銀行應嚴格執行《內設部門員工月度績效考評辦法》和《部門負責人月度績效考核辦法》，加強對部門工作的過程管理，進一步提高部門員工的服務意識和業務能力，提升部門服務質量和工作效率。每月根據部門負責人及部門員工工作計劃完成情況及工作表現進行考評，考評結果應用在績效分配中。合理拉開了員工間的收入差距，提高了優秀員工和優秀干部的工作積極性。
二、算好“四本賬”（費用成本、人力成本、運營成本、資金成本），做好成本管控的減法
（一）優化管控模式，壓降費用成本
1.調結構，提高廣告費使用效益。商業銀行廣告取得的效果進行評估的基礎上，應調整廣告宣傳的結構和內容，大幅減少形象廣告，增加產品廣告。
2.定標準，降低“三項”費用支出。商業銀行嚴格控制接待、會議標準，避免鋪張浪費，降低招待費、會議費、差旅費支出。其中，交通方面仍嚴格按照距離、時間等標準，鼓勵員工選擇經濟便捷的交通工具。
3.控新增，降低固定資產折舊費。
（二）優化營銷、管理模式，節約人力物力成本
1.深化銀網合作，建設網上直銷團隊。通過直銷團隊，既彌補了業務發展缺口部分，又節約了蘇州業務發展的人力成本，提高了該產品的收益。
2.管控集中采購，節約人力物力支出。各商業銀行應加強對物資集中采購的歸口部門的管理與考核，通過辦公室對物資集中采購工作的扎口管理，一是對物品價格起到把控作用，二是保證了采購物資的質量，同時減輕支行采購工作的壓力，符合財務管理的要求。
（三）持續改造低產網點，降低運營成本
高度重視低產網點整治工作，有計劃的進行合理的遷移、安排。每年可節約房租費4，押運費、保安服務費、水電費等基礎營業費用，同時減少了客戶維護，業務宣傳的相應支出。
（四）強化利率和資金流動性管控，節約資金成本
1.推進利率精細化管理，嚴控優惠利率。一方面分時段、分產品、分客戶群制定了適應本地區利率市場的存貸款業務指導利率，在上級行授予的利率審批權限內進一步實施分級審批，擴大了利率審核范圍強化定價底線管控；另一方面，分貸種、分情況制定了信貸業務優惠利率申請執行標準，量化針對每項優惠條件可給予的優惠幅度，提高了利率審批決策的科學性。推動利率精細化管理，杜絕無限制向客戶讓利，使利率優惠成為營銷成本，換取客戶綜合收益最大化。
2.強化流動資金精確管理，節約資金成本。一是在分支機構設立資金管理員，實時監控資金動態；下發資金頭寸管理通報和流動性風險報告；對資金頭寸報備中的突出問題逐一專題分析，三管齊下提高各級相關人員認識和技術水平。二是壓降網點現金、降低在途資金、加快加強繳交以壓降金庫庫存、降低同業存放余額，做小備付率考核指標的四個分子指標，。三是壓降金庫庫存，制定《現金中心庫存現金壓降激勵辦法》。
三、下好“一盤棋”（提高單個客戶貢獻度），做好綜合營銷的乘法
優化客戶經理管理，提升其綜合營銷意識和技能。一是提高客戶經理議價意識和綜合營銷意識，在績效辦法中，將實際放款利率與信貸績效掛鉤；將季度個人綜合營銷指標與個人季度績效基數進行掛鉤。二是完善客戶經理評級及綜合評價辦法，打破了客戶經理按業務條線分類的模式，有效整合個金、公司、信貸業績，推進交叉營銷；對客戶經理業務報審質量、貸款簽約發放質量、貸后履職和教育培訓四個環節定期進行評價通報，評價結果作為客戶經理等級評定、評優評先，勞務用工轉聘及崗位調整、退出的有效依據。三是建立客戶經理準入、退出機制。四是組織客戶經理營銷系列培訓和季度技能大賽。多措并舉，有效解決客戶經理新制度掌握不全面、缺乏主動而獨立的營銷能力、議價能力弱、業務報審質量一般等問題。以客戶經理綜合營銷能力的飛越，大大提升單個客戶的綜合貢獻度，化解利率市場化帶來的市場危機、客戶源危機。
四、走好“一條道”（產品創新），做好傳統路徑依賴的除法
以“勤”為基，一勤天下無難事;以“勇”開路，勇者無懼破難題;以“韌”堅守，久久為功抓發展;以“能”攻堅，能征善戰抓落實;以“義”為先，擔當道義創輝煌。以下是小編為大家整理的工作報告寫作材料精句資料，提供參考，歡迎你的閱讀。
工作報告寫作材料精句一
1.一往無前的奮斗姿態，風雨無阻的精神狀態，夙夜在公的工作常態，放心不下的盡責心態。
2.多一些“敢教日月換新天”的壯志，增一些“咬定青山不放松”的韌勁，添一些“世上無難事，只要肯登攀”的干勁。
3.政治要強，站位要高，謀劃要早，政令要通，協調要順，督查要實，文稿要精，把關要嚴，作風要硬，效能要好。
4.“知責于心、履責于行”的責任感，“時不我待、只爭朝夕”的緊迫感，“恪盡職守、夙夜在公”的使命感。
5.“一日無為、三日不安”的緊迫意識，“逢山開路、遇水搭橋”的攻堅精神，“擼起袖子、撲下身子”的實干態度。
6.在堅定信心中奮勇擔當，在攻堅克難中砥礪前行，在守正創新中搶抓先機，在乘勢而上中開啟新局。
7.在“爭分奪秒，你追我趕”中發展自我，在“創新作為，勇于擔當”中真抓實干，在“抓鐵有痕，踏石留印”中彰顯本色。
8.有闖勁，敢闖敢試、敢為人先;有狠勁，迎難而上、動真碰硬;有沖勁，即交即辦、日清日結;有韌勁，持續發力、久久為功;有實勁，說了就干，不勝不休。
9.以“勤”為基，一勤天下無難事;以“勇”開路，勇者無懼破難題;以“韌”堅守，久久為功抓發展;以“能”攻堅，能征善戰抓落實;以“義”為先，擔當道義創輝煌。
10.“咬定青山不放松”的堅強定力，“不達目的不罷休”的頑強意志，“重整行裝再出發”的氣魄擔當。
11.點燃“爭”的激情，堅定“拼”的意志，強化“闖”的意識，塑造“優”的環境，保持“快”的狀態。
12.拿出“拼”的勁頭，強化“優”的服務，厚植“新”的動能，堅守“嚴”的標準，保持“實”的作風。
13.著眼開啟“新征程”，緊盯發展“新航標”，砥礪擔當“新作為”，永葆斗爭“新姿態”。
14.“不破樓蘭終不還”的勇氣，“咬定青山不放松”的韌勁，“千錘萬鑿出深山”的擔當。
15.保持處變不驚的平常心，增強只爭朝夕的緊迫感，拿出務實作為的真擔當。
16.“一往直前”的沖勁闖勁，“一絲不茍”的干勁鉆勁， “一抓到底”的韌勁拼勁。
17.咬定青山不放松，持之以恒不懈怠，不到長城非好漢，不破樓蘭誓不還。
18.朝氣蓬勃的精神風貌，自強不息的意志品格，甘于奉獻的思想境界。
19.居安思危的政治清醒，堅如磐石的戰略定力，勇于斗爭的奮進姿態。
20.堅定勇毅篤行的信心，拿出敢打必勝的勇氣，鼓足苦干實干的斗志。
工作報告寫作材料精句二
21.細化實化的工作舉措，善作善成的過硬本領，真抓實干的優良作風。
22.“馬上就辦”的緊迫感，“遲則生變”的危機感，“舍我其誰”的責任感。
23. “闖”的魄力，“搶”的意識，“爭”的勁頭，“拼”的勇氣，“實”的作風。
24.只爭朝夕的緊迫感，無愧歷史的使命感，不負人民的責任感。
25.思想觀念越來越新，社會地位越來越高，精神面貌越來越好。
26.更加昂揚的斗志，更加寬廣的視野，更加務實的作風。
27.堅如磐石的信心，久久為功的毅力，實實在在的行動。
28.精神上興奮起來，思想上警醒起來，工作上緊張起來。
29.戰天斗地的精神，堅如磐石的信心，一往無前的氣魄。
30.逢山開路的闖勁，常抓不懈的韌勁，勇毅篤行的穩勁。
31.保持“歸零”心態，保持“沖刺”姿態，保持“趕考”狀態。
32.信心孕育希望，信心催生勇氣，信心鼓舞干勁。
33.不服輸的韌勁，不怕難的闖勁，肯吃苦的干勁。
34.激揚奮斗精神，掀起實干浪潮，聚力創新突破。
35.把“氣”鼓起來，把“勢”立起來，把“力”聚起來。
36.十足的勇氣，百倍的干勁，滿腔的赤誠。
37.必勝的信心，完勝的決心，全勝的雄心。
38.歸零的心態，奔跑的姿態，奮進的狀態。
39.盡展銳氣，鼓足勇氣，定神靜氣。
40.奮楫爭先，奮勇直前，奮發進取。
工作報告寫作材料精句三
1.以埋頭苦干為榮，以極端負責為榮，以用心用力為榮，以事爭一流為榮，以廉潔勤懇為榮。
2.以信念之光照亮奮斗之路，以忠誠之心鑄牢黨性之魂，以務實之為展現擔當之勇，以為民之情譜寫奉獻之歌，以律己之嚴力行風正之范。
3.聚焦科學立法，以良法促善治;聚焦嚴格執法，以法治優環境;聚焦公正司法，以正義護和諧;聚焦全民守法，以普法筑基石。
5.以“勤”為基，一勤天下無難事;以“勇”開路，勇者無懼破難題;以“韌”堅守，久久為功抓發展;以“能”攻堅，能征善戰抓落實;以“義”為先，擔當道義創輝煌。
6.堅守“人民至上”情懷，以真情換真心;錘煉“為民服務”本領，以實干促實績;貫徹“問計于民”理念，以新規開新局。
7.以鮮明導向引導實干，以戰斗堡壘支撐發展，以嚴管厚愛激勵擔當，以過硬作風狠抓落實。
8.以理想為舵，把牢青春航向;以時代為帆，砥礪青春前行;以奮斗為槳，釋放青春活力。
9.以只爭朝夕的勁頭真抓實干，以久久為功的韌勁狠抓落實，以勇立潮頭的魄力開拓創新。
10.以“匠心之功”提升生態環境，以“低碳之風”引領生態文明，以“領跑之志”打造生態樣板。
11.以文化為旅游賦“魂”，以旅游為產業聚“氣”，以產業為城鎮立“基”，以科技為發展蘊“能”。
12.以爭先創優的標準部署工作，以爭先創優的姿態推進工作，以爭先創優的結果評價工作。
13.以“學”為先，主動擔當作為;以“干”為本，認真履職盡責;以“嚴”當頭，推動作風提升。
14. 以“自身硬”來涵養革命勇氣，以“自身強”來激勵革命斗志，以“自身嚴”來保持革命精神。
15.以系統觀念提升改革效能，以重點突破打造改革亮點，以精準施策提升改革質量。
16.以新的站位認清新的形勢，以新的舉措落實新的任務，以新的作風干出新的業績。
17.以守土盡責、造福一方的擔當攻堅克難，以昂揚奮進、勇爭一流的激情再戰再捷。
18.以“創新鏈”布局“產業鏈”，以“軟環境”改善“硬環境”，以“大平臺”支撐“大項目”。
19.以改革拓空間、育動能，以改革促合作、增動力，以改革優環境、強活力。
20.以清醒的頭腦認識問題，以高度的自覺檢視問題，以堅定的態度整改問題。
工作報告寫作材料精句四
21.以前瞻的視野搶抓風口，以改革的思維解碼破局，以系統的觀念推動發展。
22.在改革開放中以變促進，在迎接挑戰中以穩應變，在化解風險中以進固穩。
23.以“闖”的精神勇立潮頭，以“創”的勁頭勇攀高峰，以“干”的作風攻城拔寨。
24.以“嚴”的作風推進工作，以“干”的精神抓好落實，以“闖”的勁頭開創新局。
25.加強政治建設以“鑄魂”，加強能力建設以“健體”，加強作風建設以“塑形”。
26.以百倍熱情擁抱知識，以千倍努力對待學習，以萬倍用心錘煉本領。
27.以理論武裝凝心聚魂，以主流輿論樹好導向，以斗爭精神正本清源。
28.以新思路尋求新出路，以新打法闖出新天地，以新算法引領新發展。
29.以奮進的姿態再出發，以實干的心態再出發，以比拼的狀態再出發。
30.堅持學以明理，堅持學以增智，堅持學以修身，堅持學以致用。
31.以實現目標為方向，以解決問題為指引，以達到成效為目的。
32.以德交友，以誠交友，以志交友，善交益友、樂交諍友。
33.以實干敦實年輪，以汗水描摹夢想，以忠誠踐行擔當。
34.以目標倒逼任務，以任務倒逼責任，以責任倒逼落實。
35.事事以法紀為綱，時時以廉潔為本，處處以人民為重。
36.以“請示”來推諉，以“調查”來敷衍，以“研究”來拖延。
37.以榜樣為“燈塔”，以榜樣為“明鏡”，以榜樣為“號角”。
38.以實績論英雄，以排位論英雄，以口碑論英雄。
39.以自律管小節，以自省筑品德，以自警慎言行。
關鍵詞：地方法人銀行業金融機構;獨立董事
中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2015（6）-0031-05
企業制度的變遷往往伴隨著公司治理模式的轉變與治理水平的提升，銀行業也不例外，1978年以來，中國銀行業先后走過了二級銀行體制確立、商業化改革、股份制改造等三次重大變革階段，產權結構的多元化為銀行業提供了通過完善公司治理提升風險管理能力的環境與條件。利用銀行業金融機構自身決策約束機制，構建銀行業風險管理的第一道防線成為了新趨勢。獨立董事制度作為防止重大經營決策失誤與保護中小股東權益的制度設計，開始成為現代銀行公司治理的重要內容。銀監會《商業銀行公司治理指引》、《信托公司治理指引》的印發實施，及時總結了近年來銀監會探索資本、外部監管和市場約束下形成良好公司治理的最新成果。
一、獨立董事工作機制的監管制度設計
（一）獨立董事工作機制的宗旨
獨立董事（independent director），是指獨立于公司股東且不在公司內部任職，與公司或公司經營管理者沒有重要的業務聯系或專業聯系，并對公司事務做出獨立判斷的董事1。獨立董事制度最早起源于20世紀30年代，1940年美國《投資公司法》規定，投資公司的董事會成員中應該有不少于40%的獨立人士。其制度設計目的也在于防止控制股東及管理層的內部控制，損害公司整體利益。1976年美國證監會完善監管規則，要求上市公司設立并維持一個專門的獨立董事組成的審計委員會。由此獨立董事制度逐步發展成為英美公司治理結構的重要組成部分。
目前，我國涉及銀行業金融機構的獨立董事制度體系主要有：證券監管機構針對上市公司治理確立的獨立董事制度與銀行業監管機構針對銀行業金融機構公司治理確立的獨立董事工作機制兩種。證監會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》（證監發[2001]102號）規定“上市公司獨立董事是指不在公司擔任除董事外的其他職務，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關系的董事。”獨立董事對上市公司及全體股東負有誠信與勤勉義務。獨立董事按照相關法律法規、監管規定及公司章程，履行職責，維護公司整體利益，突出對中小股東權益的關注。其核心價值在于，在中小投資者無法聯合行使公司決策權的情況下，在公眾公司治理機構中通過特殊制度安排，打破控股股東、實際控制人對公司重大決策行為的主導權。通過專業人士的參與機制，維護公司整體、長遠利益，維護中小投資者利益。而銀監會《商業銀行公司治理指引》（銀監發[2013]34號）將獨立董事定義為“不在商業銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所聘商業銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系的董事2”明確要求銀行業金融機構審計委員會、關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會負責人原則上由獨立董事擔任，審計委員會、關聯交易控制委員會中獨立董事應當占適當比例。《信托公司治理指引》第十九條規定：“信托公司設立獨立董事。獨立董事要關注、維護中小股東和受益人的利益，與信托公司及其股東之間不存在影響其獨立判斷或決策的關系”“獨立董事擔任信托委員會負責人”。由此，銀行業金融機構獨立董事制度的宗旨，除在保護中小股東和受益人的利益的基本職責以外，還承擔發揮專業優勢，推動銀行業金融機構經營管理與風險控制水平不斷提高的任務要求。
（二）獨立董事工作機制與工作重點
1、工作機制
獨立董事任職、履職的監管要求，主要有《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》（證監發[2001]102號）、《商業銀行公司治理指引》（銀監發〔2013〕34）號、《信托公司治理指引》（銀監發〔2007〕4號）、《股份制商業銀行獨立董事和外部監事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）、《銀行業金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》（銀監會2013年3號令）、《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村合作銀行管理暫行規定》（銀監發〔2007〕5號）等。本文主要從銀行業監管的角度分析和研究銀行業獨立董事制度。按照機構類別劃分，銀行業機構與非銀行機構獨立董事工作機制主要有以下內容，此外獨立董事任免需要按照《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》、《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》、《非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》申請行政許可，并符合有關監管工作要求。獨立董事工作機制的有關要求見附表：
2、工作重點內容
由于銀行業金融機構作為社會信用機構所具有的負債經營與高風險特點，現有的監管規定在《公司法》、公司章程規定事項以外，為獨立董事進一步明確了重點工作內容。《商業銀行公司治理指引》要求獨立董事履行職責時，應當獨立對董事會審議事項發表客觀、公正的意見，并重點關注重大關聯交易的合法性和公允性、利潤分配方案、高級管理人員的聘任和解聘、可能造成商業銀行重大損失的事項、可能損害存款人、中小股東和其他利益相關者合法權益的事項、外部審計師的聘任等事項。
獨立董事以上述內容作為工作關注重點的根本原因在于，目前國內銀行業金融機構雖已完成股份制改造或按照《公司法》股份有限公司的標準設立，但股權結構仍不合理，在財政資金、國有大型企業、社保基金為主導的股權結構下，公司治理機構完善的形式大于實質，《公司法》、公司章程確立的決策機制可能被相對多數股東的操縱，商業銀行在股權設置及經營管理面臨以下問題：
一是銀行業金融機構股權結構不夠科學。商業銀行的股權結構是決定銀行公司治理有效性的重要因素。由于對投資主體進入銀行的限制較為嚴格，目前銀行股權的一個突出特點是國有股占有較大的比重。由于國有股目前尚不能從根本上解決“所有者”缺位的問題，其實際參與公司治理程度有限。此外，財政資金主導下的中小銀行主要股東，往往具有投資控股、共同隸屬、人事任免等錯綜復雜的利益聯系，侵害中小股東利益和銀行利益的風險仍然存在。
二是確保有效公司治理的基礎有待完善。公司治理僅僅是公司運行所在的經濟大環境（如宏觀經濟政策、商品市場和要素市場的競爭程度等）的一部分。公司治理的實際效果還取決于法律、監管和制度環境。就我國目前公司治理的法律體系建設而言，保護投資者的民事賠償機制、股東訴訟法律制度、股東監督法律制度、控股股東誠信義務、利益相關者權利保護制度尚不完善，權利人尋求司法保護的程序不足，成本較高。
三是利益相關者在公司治理中作用較弱。公司治理的利益相關者（投資者、存款人、從業人員等）的相關權利來自于勞動法、合同法或破產法等，這其中涉及到不同的法律規定與復雜的法律問題。存款人利益的保護，除依賴來監管機構外，需要銀行內部建立相應的權力制衡機制。
四是相關信息披露和透明度等有待提高。一方面，信息披露的范圍過窄。一些銀行沒有對董事會和高級管理層成員薪酬情況進行披露，對風險的披露也不能有效揭示銀行面臨的風險。另一方面，信息披露的質量還存在一定的問題，披露信息質量難以達到存款人、中小投資者以及社會監督的客觀需要。
3、獨立董事履職方式
獨立董事與其他董事具有相同的職權，但具體義務上并不代表提名股東利益。除依據《公司法》、公司章程以參加董事會表決及發表意見履行職務外，監管規定為獨立董事履行方式設置了其他董事所不具有的權利。一是提請召開臨時股東大會。經相應比例或人數的獨立董事同意，可以提請召開臨時股東大會，要求對重大事項進行決策3。二是發表獨立意見，要求董事會予以處理并在董事會會議記錄中載明4。三是擔任特定職務，利用專業優勢提高所在機構的風險管理水平，防止重大決策失誤5。四是聘用社會中介機構完成相應事項的法律、審計、稅務等服務6。
二、轄內銀行業金融機構獨立董事履職狀況
（一）獨立董事工作機制的基本情況
目前陜西2家法人銀行業金融機構、3家信托公司已經建立較為完備的獨立董事工作機制，25家已開業農村商業銀行、4家農村合作銀行中有23家農村商業銀行、3家農村合作銀行確立了獨立董事制度。法人銀行、農村商業銀行及合作銀行主要通過在章程專門章節或專門條款的方式，明確獨立董事在公司治理中的地位和作用，長安信托、西部信托、陜國投及部分農村商業銀行除在章程中做出公司獨立董事基本規定外，還分別制定了保障獨立董事工作機制運行的工作制度7。
從獨立董事在公司董事會中的比例來看，信托公司獨立董事在公司決策中的作用高于法人銀行，農村金融機構獨立董事作用最小。其中，長安銀行設獨立董事分別為3人、西安銀行設獨立董事4人，分別占到其董事會人數的20%、28.57%;長安信托、西部信托、陜國投設獨立董事為3人，分別占到其董事會人數的33.33%、30%、42.86%;農村商業銀行設獨立董事1-2人，占到其董事會人數的7.63-15.38%;農村合作銀行設獨立董事1人，分別占到其董事會人數的11.1-12.5%8。根據有關銀行業金融機構提供數據情況，獨立董事基本能夠按照所在機構董事會工作開展情況，參加相應會議、發表意見以及履行工作職責，獨立董事工作機制在整個公司治理機構中的地位和作用已經基本確立，但從實際效果上看，信托公司、商業銀行、農村商業銀行及合作銀行在獨立董事工作機制運行的實際效果上具有較大差異。
（二）獨立董事人員構成及專業背景
截至2014年末，31家已實行獨立董事工作機制的銀行業金融機構現任董事會共聘任獨立董事57人，44人初任，13人連任。獨立董事人員構成：科研院校專家19人（33.33%，教授或副教授17人），會計、律師事務所等中介機構專業人士13人（22.80%，注冊會計師、審計師5人，執業律師6人），有金融機構同業管理經驗8人（14.04%，現職1人，退休7人），經營機構管理人員17人（29.82%）。專業背景：法律11人（19.3%），經濟金融22人（38.6%），會計18人（31.6%），管理3人（5.26%），其他3人（5.26%）。
（三）獨立董事人員履職情況分析
根據有關銀行業金融機構董事履職檔案或情況統計分析，各機構現任獨立董事能夠按照所在機構決策事項審議及其他工作安排，參與審議決策與經營管理風險的分析研究。獨立董事為有關銀行業金融機構工作時間能夠達到每年不少于15個工作日的監管要求。其中，擔任審計委員會、關聯交易控制委員會及風險管理委員會負責人的獨立董事每年在商業銀行工作的時間不少于25個工作日。現任獨立董事能夠按照有關銀行業金融機構決策事項安排參加董事會會議，但部分工作或住所地在陜西以外地區的獨立董事有委托其他董事代為表決的個別情況。獨立董事能夠擔任任職機構審計委員會、關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會或信托委員會主任（主任委員），通過董事會相關專門委員會發揮防范風險、保護中小股東的權利。截至調查開展，有關金融機構現任獨立董事能夠根據自身判斷發表獨立意見，但未出現獨立董事依據公司章程提請召開臨時股東大會，要求對重大事項進行決策的情況。此外，截至目前有關金融機構獨立董事未在公司董事會重大決策表決中進行過否定性表決（否決或不同意），所作重大事項審議決策均為同意意見。
三、獨立董事工作機制運行及履職中存在的問題
（一）部分農村商業銀行、農村合作銀行無獨立董事，不符合監管要求及公司章程
由于縣域經濟社會發展以及專業機構數量較少等原因，西鄉農村合作銀行、彬縣農村商業銀行、商南農村商業銀行尚未聘任獨立董事，銀監會關于獨立董事工作機制的監管要求在以上農村金融機構中未能得到落實，有關中小股東權益以及風險決策中中小股東利益保護的機制不完備。相應機構開業后，股東會、董事會對于完善公司治理結構，達到監管要求缺乏必要措施。
（二）部分銀行業金融機構獨立董事人員結構單一，不利于多視角、多領域分析銀行業經營風險，保護中小股東權益
部分機構獨立董事均為省內高等院校在職專家;以上聘任獨立董事從事高等院校教學理論研究，其對理論研究投入的精力遠多于金融工作實踐，且多來自于同一院校，存在的同事關系不利于保障獨立董事所應當具有的獨立性。根據《商業銀行公司治理指引》關于獨立董事提名和選舉程序中重點審查獨立董事獨立性、專業知識、經驗和能力的要求，同一機構獨立董事不宜選任相同職業或均來自于同一工作單位的人員。
（三）個別銀行業金融機構獨立董事連任期限與新的監管要求不符，應當及時調整
《信托公司治理指引》未對獨立董事任期作出明確規定，《商業銀行公司治理指引》規定“董事任期由商業銀行章程規定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任獨立董事在同一家商業銀行任職時間累計不得超過六年”。某信托9部分獨立董事，自2008年4月起至今，連任西安信托第三屆、第四屆獨立董事，某信托第一屆獨立董事，任期已近7年。2013年7月制定印發的《商業銀行公司治理指引》第一百三十四條規定：“中國銀行業監督管理委員會負責監管的其他金融機構參照執行本指引”，該指引關于獨立董事任期規定信托公司應當執行。由于銀監會規范性文件實施前，某信托本屆董事會已經成立，基于行政許可相對人的信賴利益，相應獨立董事許可仍然有效，公司董事換屆時應及時調整獨立董事人選。
（四）農村金融機構獨立董事工作機制流于形式，獨立董事任職審核不嚴，未能真正發揮加強風險管理，保護中小股東權益的作用
一是農村金融機構現任獨立董事專業能力及風險管理水平較低，難以勝任履行職務需要。從數據資料分析情況看，農村金融機構獨立董事雖然具有一定的專業知識背景，但對于公司治理中獨立董事制度存在普遍認識不足，一些獨立董事尚不掌握基本的履職工作方式，僅僅將完善金融服務、加強信貸管理等簡單建議作為獨立意見提交給所在機構，不能發揮該項工作機制的實際作用。二是部分獨立董事擔任職務已經與監管規定不符，應及時進行調整。《商業銀行公司治理指引》規定，獨立董事與所聘商業銀行及其主要股東應不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷的關系、獨立董事不得在超過兩家商業銀行同時任職。轄內個別農村商業銀行、農村合作銀行存在主要股東高級管理人員擔任獨立董事、聘任會計事務所注冊會計師同時擔任多家銀行獨立董事的情況，甚至是聘任具有領導職務的縣區政府部門公務員擔任獨立董事。一些獨立董事薪酬明顯高于本地區同類型機構薪酬水平，具有明顯的利益輸送傾向。三是部分農村金融機構公司章程規定的獨立董事過少，專門委員會工作職責無法正常履行。《商業銀行公司治理指引》規定“各專門委員會負責人原則上不宜兼任，審計委員會、關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會原則上應當由獨立董事擔任負責人，其中審計委員會、關聯交易控制委員會中獨立董事應當占適當比例。”但大部分農村金融機構章程規定僅設獨立董事1人，無法實現由獨立董事擔任專門委員負責人并發揮相應的風險管理作用。
四、工作建議
一是進一步加強《商業銀行公司治理指引》有關監管要求的落實。加強非現場監管過程中對銀行業金融機構公司治理，特別是獨立董事工作機制開展情況的關注力度。通過加強信息采集分析、督促銀行業金融機構報告董事履職情況及履職檔案，及時掌握法人機構獨立董事履職及任職情況變化情況。加強相應機構公司治理結構完善性的分析和陳述，制定有針對性的檢查措施，加大監管評級中獨立董事機制等公司治理因素的判斷和分析，客觀準確的將公司治理機構完備性、獨立董事工作機制有效性等內容反映在監管評級上。
二是加強有關銀行業金融機構董事換屆的指導和董事任職資格的審核。《商業銀行公司治理指引》的印發實施，對包括信托公司、農村合作銀行、農村商業銀行在內的銀行業金融機構提出了新的監管要求，一些關于獨立董事連任、工作時間、機構兼職等要求需要在銀行業金融機構公司治理與日常監管中進行落實，加強制度的執行力。一方面，要做好相應監管要求的宣傳指導，督促、提示銀行業金融機構及時完善公司章程或完善本公司獨立董事制度。同時，加強有關銀行業金融機構董事換屆指導，要求其按照監管要求提名、審核獨立董事擬任人員，充分考慮擬任人的專業背景、從業經歷、工作專注度。另一方面，加強董事任職資格審核，加強許可管理。監管人員應當給予行政許可規章關于董事任職條件一般性規定與公司治理指引關于獨立董事任職條件特殊規定統一的關注力度，督促銀行業金融機構在申請許可時重點說明擬任人所在單位、職務性質、已任金融機構獨立董事等情況，分析是否存在擬任人在主要股東或關聯公司擔任職務、擔任行政管理職務或在具有公共管理職能的機構及公益組織擔任職務、可能因利益輸送關系，導致履行職責及影響專業判斷或影響發表專業意見、妨礙決策等情況，嚴格準入管理。
三是加強專業指導，進一步提供農村金融機構公司治理水平，推動獨立董事工作機制發揮實際作用。建議進一步加強對農村合作銀行、農村商業銀行的指導力度，提示股東會重視獨立董事機制在公司治理機構中的地位和作用，適當增加獨立董事人數，完善其履行職務保障。所在縣區缺乏相應專業人士的，可以探索在所在市聘任專業人士擔任獨立董事。屬地監管部門結合本市農村金融機構獨立董事履職情況及專業背景，也可以采取專題培訓、座談交流、觀摩學習等方式，提高其對銀行業風險防控的認識與履行職務能力，切實發揮獨立董事工作機制的積極作用。
參考文獻
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The Analysis on the Effect of the Working Mechanism of the Independent Directors of the Local Corporate Financial Institutions in the Banking Sector
JIANG Jian LI Yuzhao ZHANG Wei XU Ning
（Shaanxi Office of China Banking Regulatory Commission， Xi’an Shaanxi 710075）
