時間：2023-07-19 16:57:33
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【關鍵詞】中小企業融資；商業銀行；金融創新
一、當前我國中小企業的發展現狀及融資困境
中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，對社會的穩定和經濟的發展起著舉足輕重的作用。根據國家2010年《民營經濟發展報告》中統計，我國中小企業數量已達到5000萬，占全國工商注冊企業的99%以上，解決了80%的城鎮就業崗位，上繳的稅收占我國全部財政收入的50%以上，創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%以上，出口總額占比60%，擁有全國65%的發明專利、75%以上的技術創新和80%以上的新產品開發。
當前由于世界經濟復蘇乏力導致外部需求不振，國內宏觀經濟增速放緩，我國中小企業發展面臨著前所未有的困難和挑戰。對廣大中小企業來說融資困難，資金短缺一直以來都是制約其健康發展的重要原因，而造成中小企業融資貴，融資難的原因也是多方面的。
二、我國中小企業融資困境的成因分析
1.中小企業的“先天不足”是融資困難的內在原因
（1）中小企業普遍規模較小，抗風險能力不高，資產不足。受制于經濟體制、外部環境及歷史原因等多重因素的影響，我國的中小企業很少有進入世界五百強規模的大型企業。銷售收入、資產規模、盈利能力都是銀行考核授信客戶的重要標準。中國的中小企業往往規模不大，抗風險能力較弱，沒有足夠的資產提供擔保，很難成為銀行的目標客戶。
（2）我國的國情和歷史決定了中小企業很難進入壟斷行業，只能躋身于充分競爭的勞動密集型行業中。這些企業面臨著巨大的競爭壓力，盈利水平普遍偏低。在當前經濟形勢下由于人民幣升值、原材料漲價以及人口紅利消失殆盡使我國的中小企業失去了傳統的價格優勢，面臨世界經濟下行和國內經濟“軟著陸”的雙重打擊。
（3）我國的中小企業普遍成立時間不長，管理人員個人素質不高直接決定了中小企業在公司治理和財務管理、稅收規范、信用管理等諸多方面存在著很多不足。中小企業實際控制人的專業水平、戰略眼光、個人修養往往決定了企業的興衰成敗。由于我國信用體系尚未完善，很多企業家并不重視信用記錄，很多民營企業出現信貸違約的情況與實際控制人的不重視信用有直接的關系。
2.商業銀行等金融機構當前監管政策、產品及服務和內控體系并不適合中小企業融資
（1）面對中小企業，商業銀行等金融機構往往存在“惜貸”現象，這與銀行風險控制原則有著直接的關系。同國有企業、政府類融資平臺和政府背景企業來說，中小企業具有違約風險高，抗風險能力差，出現違約難于清收等一些列不利因素。不良貸款率是各行銀行衡量經營水平的重要考核指標，各家金融機構都會在開展業務時本能地規避違約風險更高的中小企業，而更愿意將信貸資源投放給國有企業和政府背景的企業。
（2）存貸比和《巴塞爾協議Ⅲ》對核心資本充足率是評估商業銀行的重要標準。銀監會規定商業銀行的存貸比不得高于75%，也就是其貸款余額最高只能占到其存款余額的75%。存貸比的考核以及《巴塞爾協議Ⅲ》對核心資本充足率的要求使商業銀行都走上了以“存款立行”，以規模發展為主要目標的同質化發展道路。而中小企業由于戶均融資額度不高，對銀行存款貢獻不大從來都不是銀行發展客戶的第一選擇。
（3）當前我國利率市場化放開的只有存款利率，貸款利率并未放開。對于以存貸業務息差為主要營業收入的商業銀行來說，在政策允許的范圍內盡量的提高貸款利率同時控制存款的付息成本是保證利息收入的有效手段。大部分銀行已經滿足于高額息差而產生的利息收入，對于中間業務收入、投資銀行業務、銀證信合作業務缺乏積極性。商業銀行內部的信貸流程，內控制度，管理體系也不能適應中小企業融資的需求。
（4）目前商業銀行對中小企業放貸普遍執行基準利率上浮政策，加上種類繁雜的評估費用、保險費用、專業擔保公司的擔保費用、財務審計費用等諸多費用，中小企業每年的融資成本在10%甚至更高。對于中小企業來說，如果以固定資產投資的名義申請項目貸款則很難獲得審批。商業銀行的內控制度和信貸系統要求中小企業先還后貸。而在現實中很多企業在一年貸款到期后沒能力還款，不得不通過民間借貸資金來“過橋”周轉。
3.直接融資市場和信用體系不完善
除了上述兩部分原因外，中小企業融資困難的主要原因還有信用體系不完善和直融市場不健全。據不完全統計，在歐美等發達國家，中小企業融資的首選是在債券市場通過直接融資的方式來獲取資金，直接融資的比例高達85%以上。而在我國，中小企業通過間接融資的比例高達98.3%以上，直接融資的比例不足2%。包括中小板、創業板和新三板的設立和中小企業集合債的設立都為中小企業的直接融資提供了多種選擇。但對于我國的中小企業來說，滿足上市或發債要求的門檻高，周期長，對于急需資金的中小企業額來說缺乏可操作性。
三、從商業銀行的角度破解中小企業融資難題
基于當前我國中小企業融資現狀，解決中小企業融資難題主要還是需要在間接融資領域尋找突破點。中小型商業銀行和中小企業由于定位接近，具有良好的合作基礎。對于商業銀行來說，必須要積極擴展思路，順勢而為，積極為中小企業融資打開方便之門，提供差異化的高品質金融服務，為廣大中小企業做好融資服務。
1.擔保變通，流程再造
（1）充分利用中小企業現有無形資產
商業銀行接受的擔保方式通常包含保證擔保、質押擔保、抵押擔保和信用等四種方式。商業銀行通常首先要求中小企業提供足值的抵押物，其次是可以質押的動產，最后是專業的擔保公司或者第三方企業提供保證擔保。但對于大多數中小企業來說，往往資產狀況不能滿足銀行抵質押的要求。商業銀行應該抓住中小企業高科技、輕資產的特點，將企業的知識產權進行質押從而破解中小企業的融資難題。知識產權質押風險較高，這就要求商業銀行在甄選客戶和信貸審批時重點考核中小企業的成長性和第一還款來源的安全性和有效性。
（2）通過引入”橋隧模式”將弱擔保變成強擔保
“橋隧模式”簡而言之就是構建起信貸市場和資本市場間的橋梁和隧道，使得高價值和高增長潛力的中小企業的貸款申請能夠通過單邊公司的信貸擔保和風險投資公司的相應承諾和操作來提高授信銀行風險控制的要求。“橋隧模式”引入了第四方（業界相關者：包括風險投資公司/上下游企業等），第四方以某種形式承諾，當中小企業現金流發生未預期的變化而導致財務危機發生，并進而無法償付銀行貸款時，第四方將以股權收購等形式進入該企業，為企業帶來現金以償付銀行債務，并保持企業的持續經營，規避了破產清算，從而最大可能的保留企業的潛在價值。“橋隧模式”的引入是傳統保證擔保方式的創新和加強，有利于信貸業務的順利獲批。
2.創新產品，提升服務
（1）中小企業私募債業務
中小企業私募債是解決中小企業融資難最有效的解決辦法，而且由于其靈活性和便利性可以實現商業銀行、企業、券商、個人用戶的“四贏局面”。中小企業私募債的參與方有商業銀行、中小企業、券商等三方。首先銀行針對中小企業融資需求的合理性，擔保的有效性進行業務審查，并給予企業內部授信額度。然后券商進駐企業，對其財務狀況、企業管理、股權結構、稅務問題進行規范整理。在中小企業的條件符合中小企業發債要求后，券商協助其在深交所或上交所進行發債。商業銀行會將上市的私募債包裝成多期理財產品并在各營業網點進行銷售。通常三年期私募債的發行利率在9%―11%之間，雖然利率比同期貸款利率略高，但按季結息，三年還本對于中小企業來說實際融資成本不高。中小企業私募債對商業銀行的重要意義在于可以合規的范圍內通過中小企業私募債的形式為更多優質的中小企業發放中長期貸款。通過私募債理財產品的銷售可以積累大量的人氣，同時還可以獲得可觀的中間業務收入。對中小企業來說可以迅速解決融資難題，降低融資成本，規范企業經營并為今后在“新三板”、“中小板”和“創業板”上市做充分的“路演”。對券商來說同樣可以擴大經營范圍，獲得可觀的業務收入，為上市業務進行鋪墊。
（2）適時開展融資租賃和資產證券化業務
融資租賃是集融資與融物、貿易與技術更新于一體的新型金融產業。由于其融資與融物相結合的特點，出現問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時對企業資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業融資。商業銀行，融資租賃公司和中小企業可以進行有效的三方合作。不符合銀行貸款需求的企業可以在融資租賃公司以租代買的形式解決固定資產投資難題。融資租賃公司在業務發展的過程如果有融資需求可以向商業銀行進行融資。通過融資租賃的方式相當于商業銀行間接地支持了對中小企業的融資需求。
資產證券化，通俗而言是指將缺乏流動性、但具有可預期收入的資產，通過在資本市場上發行證券的方式出售，以獲取融資。資產證券化最大作用是提高資產的流動性，其根本目的是讓參與各方都獲得更大的效益。目前中小企業可供資產證券化的標的主要有銀行貸款和應收賬款等。對商業銀行來說通過資產證券化，可以使銀行的中小企業信貸資產迅速回收，降低了銀行的信貸風險同時提高銀行資本充足率，從而使商業銀行不再對中小企業惜貸，有利于信貸資產向中小企業傾斜，緩解中小企業融資難的問題。對中小企業來說資產證券化可以拓寬企業融資渠道，降低融資成本，同時有利于中小企業規范化經營并提高信息披露水平，樹立中小企業良好的市場形象。
3.與私募股權基金展開全面合作發展風險投資
私募股權基金是通過給未上市的中小企業進行股權投資，并且以股權退出來增值作為回報的行業。目前我國中小企業直接融資的主要方式是通過私募股權基金，也就是創業投資（VC），或者是股權投資（PE）。私募股權基金對中小企業的創業及發展具有積極的推動作用，應該予以足夠的重視和支持。在全國范圍內出臺相關的法律、法規，規范私募股權基金風險投資行為的運營和發展。同時由于私募股權基金所從事的VC和PE存在很高的風險，一旦投資失誤很可能血本無歸。為了扶持中小企業的健康發展應該對于私募股權基金行業設立風險投資救助基金或資金池，為風險投資提供政策扶持。同時應該由政府牽頭，適時引入保險公司、專業擔保公司分散私募股權基金風險投資的行業風險，使該行業取得快速的發展。
綜合上述，中小企業是國民經濟的重要組成部分，承擔著解決城鎮人口就業難題的社會責任，在活躍市場經濟和存進社會和諧穩定等方面具有重要的作用。然而當前我國中小企業生存環境卻異常嚴峻，在融資過程中面臨很多困難。商業銀行缺乏針對中小企業的制度和政策安排，其內控體系和組織架構上不能很好地適應中小企業發展的需要。以國有企業和大型制造類企業為藍本建立的客戶準入評級系統和信貸流程并不適合中小企業的實際情況。對商業銀行來說，任何信貸流程的再造和產品、服務的創新都必須合法、合規，有章可循，有法可依。因此解決中小企業融資難題應該從政府層面出臺相關政策允許商業銀行對于中小企業融資需求可以有一定的突破，并保證這些政策能夠貫徹和執行。同時建立健全中小企業信用體系和擔保體系，對于弱擔保業務進行再擔保以分散商業銀行的風險。面對中小企業融資困境需要政府牽頭，協調各職能部門和金融機構共同參與，多管齊下、多路并進、多措并舉、通過各方的努力來破解融資難題，助力企業發展。
參考文獻：
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【關鍵詞】商業銀行；多業務綜合化；范圍經濟；發展方向
一、我國商業銀行經營現狀
目前，我國銀行業實行的是分業經營，各商業銀行主要靠傳統的存貸業務獲取利。傳統單一的獲利方式，已經不適應銀行經營發展的需要。銀行必須開拓新的利潤源泉，改善盈利能力差的現狀。隨著我國經濟市場化程度的加深，銀行的各類客戶對服務的需要也呈現出多元化，多業務綜合化經營是成為銀提高銀行競爭力、爭取優質客競爭發展的必然要求。
業務多元化經營已經成為國際銀行業的發展趨勢。由于兼并之舉盛行，金融活動全球化和經營規模的巨型化，必然引起業務經營混合化和服務功能全能化。借助于高科技和信息技術，國際銀行業早已滲透資本市場和金融衍生產品市場。大量的非傳統金融產品及其衍生產品蓬勃發展，推動商業銀行的服務功能朝綜合化全能化的方向發展，并且為銀行業的利潤提高找到了新的增長點。
二、商業銀行綜合經營的范圍經濟性
1 銀行業的范圍經濟
范圍經濟是研究經濟組織的生產或經營范圍與經濟效益關系的一個基本概念，指利用單一經營單位內原有的生產或銷售過程來生產或銷售多于一種產品而
產生的經濟。具體來說，它是指企業生產兩種或兩種以上的產品而引起的單位成本的降低，或由此而產生的節約。對商業銀行而言，范圍經濟效應指的是隨著銀行經營范圍的多元化，即銀行增加產品的種類或拓寬經營范圍，單位經營成本是否呈下降趨勢，或同樣的投入是否能產生更多的產出。因而對于商業銀行這種金融企業而言，范圍經濟的大小決定了其實現多元化經營以節約成本及提高效益的空間與機會。
2 范圍經濟與綜合經營
對于商業銀行而言，范圍經濟很大層面上是與多元化經營即綜合經營聯系在一起的。實行綜合經營更容易出現范圍經濟。這是因為實行綜合經營能夠帶來下列好處：
①進入成本與營銷成本的節約。金融各行業相互進入的成本較低，這主要是由金融業的資產專用性低這一特征決定的。銀行實行綜合經營，服務更周全，提高了銀行的企業形象，節約了廣告成本。此外，范圍經濟還可以使商業銀行充分利用品牌優勢和營銷網絡。
②改善銀行的內部資金結構，拓展資金的運用渠道，提高銀行盈利。實行綜合經營，能極大地擴展銀行的投資渠道，使銀行內部的資金結構的匹配更合理，銀行的資金得到充分的運用，從而提高銀行的盈利能力。
③規模管理效應。范圍經濟擴大效率管理的覆蓋面。若銀行的管理者具有很強的管理能力，擴展企業的經營范圍，增加其金融業務，可以使管理者的潛能得到最大程度的發揮，而且還不必增加新的投入。
④降低銀行的經營風險。綜合經營能夠改善銀行的資金結構，使銀行具有相對合理的資產組合，銀行的資產質量提高，降低了經營風險。
三、商業銀行的發展方向
上文從范圍經濟角度分析了我國商業銀行實行多業務綜合化經營的重要性。因此，擴大銀行業務范圍，允許商業銀行適度綜合經營，可以更好地利用范圍經濟帶來的好處。
1 宏觀發展戰略
(1)樹立正確的競爭理念。
這對我國商業銀行拓展業務領域和實現自身發展是十分必需的。我國商業銀行在確立自己的發展目標時要針對我國具體國情，大力發展中間業務，同時積極拓展其他業務領域，在此過程中必須進行審慎的強項和弱項分析，避免倉促上陣，
(2)確定競爭優勢，制定發展戰略。
銀行必須研究和掌握自己的資源優勢，才能在優勢資源基礎上發展超過競爭對手的業務能力。出色的發展戰略是銀行應對激烈競爭的利器，即銀行的資源如何讓銀行區別于多業務多領域的其他競爭對手，如何協調與控制才能有效地利用資源，從而占有在某項業務中的領先地位。銀行應注重把重要資源部署在對各項業務創造競爭優勢至關重要的地方。業務多元化的決策，不能只建立在對業務范圍有寬泛了解的基礎上，而必須通過對與競爭對手差距和自身優勢進行的嚴謹而細致的分析，從而做出開展某一新業務的決策。
(3)合理部署優勢資源，形成綜合化優勢。
銀行在明確知道其具備的優勢資源和能力，從而開發或引進所缺少的優勢資源和能力，并在現有的優勢資源和能力基礎上將它們進行整合，形成一個共生的、互相加強的整體。通過這種優勢互補、強強聯合的部署，拓展多業務領域才更有把握獲得成功。銀行應該謀求在新業務領域具備長期的競爭優勢，而不是一時的獲利能力。為了實現銀行在新業務領域長期立足和領先，保持可持續增長，進行多業務綜合化的銀行必須創造一些獨創性的產品。要成為最終的成功者，銀行應塑造該行特有的反映其經營特色并對客戶構成吸引力的能力，這是決定銀行占有市場份額和發展趨勢的關鍵因素。
2 具體的業務發展方向
(1)探索銀行業綜合化經營，允許適度混業經營。
我國金融業已經開始在不違背現行法規的基礎上，尋求銀證、銀保合作的途徑，探索混業經營。在改革商業銀行產權結構的同時，適度發展混業經營。從我國國有商業銀行范圍經濟的特征來看，四大國有商業銀行應該努力擴大表外業務和其它非主營業務，積極尋找恰當的分業與混業的交匯點，充分利用當前的政策環境，探索分業條件下的業務交叉經營，為日后的混業經營做準備。
(2)構建具有明顯范圍經濟特征的多功能銀行。
根據勞動部《從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的規定》，結合我市實際，現將《北京市從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的實施辦法（試行）》印發給你們，請按照本辦法認真組織實施，試行中出現的問題，請及時與我局職業技能開發處聯系。
附件1：
北京市從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的實施辦法（試行）
第一條 為了提高勞動者的職業技能，增強就業能力和工作能力，根據勞動部《從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的規定》，結合我市實際，制定本辦法。
第二條 本市用人單位、個體、私營經濟組織、各類職業學校、職業培訓機構、職業介紹機構，從事技術工種的勞動者適用本辦法。
第三條 本市從事技術工種的勞動者就業上崗前必須經過職業學校教育或職業培訓，并實行職業資格證書制度。
從事技術復雜、通用性廣、涉及到國家財產、人民生命安全和消費者利益的技術工種（崗位）的勞動者，必須經職業技能鑒定考核，取得相應的職業資格證書后，方可就業、上崗。
技術工種的職業資格證書指中華人民共和國《技術等級證書》、《技師合格證書》、《高級技師合格證書》。
第四條 市勞動行政部門負責本市從事技術工種勞動者就業上崗前必須經過職業學校教育或職業培訓，并實行資格證書的制度的統籌規劃、綜合管理、監督檢查；確定實行職業資格證書制度的技術工種，并于每年第一季度公布；按照《中華人民共和國工種分類目錄》、職業技能標準，認定實施培訓的學校和培訓機構的資格。
區、縣勞動行政部門按本辦法負責轄區內的綜合管理和監督檢查。各局、總公司、集團公司主管部門負責對所屬單位執行本辦法的管理和指導。
第五條 各職業介紹機構在推薦勞動者從事實行職業資格證書制度的技術工種就業和辦理有關錄用手續時，須審驗相應工種的職業資格證書，對未取得相應工種職業資格證書的勞動者不予推薦就業，不得辦理有關錄用手續。
第六條 用人單位、個體、私營經濟組織不得招用未取得相應職業資格證書的人員從事實行職業資格證書制度的工種（崗位）。
用人單位、個體、私營經濟組織對已在實行職業資格證書制度的工種（崗位）工作而未取得職業資格證書的勞動者，應為他們提供必要的培訓條件，在本辦法實施一年內，取得相應的職業資格證書。
第七條 準備從事和已經從事實行職業資格證書制度的技術工種（崗位）的勞動者，應根據勞動力市場信息和工作崗位的需求，按照國家職業技能標準、鑒定規范的規定，主動到具備資格的職業學校、培訓機構接受培訓。
第八條 具備承擔技術工種培訓資格的職業學校和培訓機構應按照國家職業技能標準、鑒定規范，對報名參加培訓的人員進行入學資格審查，對具備資格的人員按規定的內容實施培訓。
第九條 承擔培訓的學校、培訓機構對培訓期滿的學員，應按照本市職業技能鑒定的有關規定，幫助學員到相應的職業技能鑒定機構進行職業技能鑒定申請。
第十條 職業技能鑒定機構應對申請參加職業技能鑒定的人員進行資格審查，對符合條件的按本市職業技能鑒定的有關規定進行鑒定，并對鑒定合格者頒發相應的職業資格證書。
第十一條 對違反本辦法第五條、第八條規定的職業介紹機構、職業培訓機構，市、區（縣）勞動行政部門給予警告或通報批評，并責令改正。
第十二條 對違反本辦法第六條招收、使用未取得相應職業資格證書的人員的用人單位、個體、私營經濟組織，市、區（縣）勞動行政部門給予警告，并責令改正。
第十三條 本辦法自之日起施行。
第十四條 本辦法由市勞動局負責解釋。
附件2：
北京市首批須執職業資格證書就業上崗的工種目錄
機械行業：12
鉗 工 車 工 鏜 工 銑 工 磨 工 鑄造工 鍛造工 電焊工 氣焊工 電 工
模樣工 熱處理工
建設業：4
混凝土工 起重機駕駛員 塔式起重機駕駛員
電梯安裝維修工
交通業：2
汽車維修工 汽車駕駛員
電子工業：6
無線電機械裝校工 無線電裝接工家用電子產品維修工 計算機調試工計算機文字錄入處理員
無線電調試工
內貿行業：5
制冷設備維修工 家用電熱器與電動器具維修工 辦公設備維修工 眼鏡驗光員 熟肉制品加工工
農業：2
乳品檢驗工 農機修理工
礦山采選業：2
爆破工 瓦斯檢查工
技術監督行業：3
長度量具計具檢定工 衡器計量檢定工 食品檢驗工
兵器工業：2
摩托車調試修理工 火炸藥理化分析工
新聞出版行業：4
自動照相排版工 電子分色工 印刷機械維修工印刷電器維修工 圖書發行員 音像發行員
新職業工種：2
音響調音員 推銷員
中醫藥行業：6
中藥材收購員 中藥調劑員 中藥驗收員中藥炮炙工 中藥針劑工 中藥質檢工
廣播電影電視行業：1
廣播電視天線工
郵電行業：7
無線尋呼話務員 市內電話交換機務員市話線務員 用戶終端維修員報刊發行員
郵政投遞員 話務員
其他：8
中式烹調師 西式烹調師 中式面點師西式面點師 餐廳服務員 美容師美發師 按摩師
附件3：
勞動部關于頒布《從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的規定》的通知
（勞部發〔1995〕254號）
各省、自治區、直轄市勞動（勞動人事）廳（局），國務院有關部門勞動、教育管理機構，解放軍總參謀部軍務部、總后勤部司令部、工廠管理部，新疆生產建設兵團勞動局：
為適應經濟建設的需要，發展職業培訓，開發勞動者的職業技能，提高勞動者的素質，促進國家職業資格證書制度的建設，根據《中華人民共和國勞動法》第六十八條“從事技術工種的勞動者，上崗前必須經過培訓”的規定，勞動部制定了《從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的規定》（以下簡稱《規定》），并確定了首批實行《規定》的五十個技術工種目錄，現頒布施行。
從事技術工種勞動者就業上崗前必須培訓的規定
第一條 為了適應經濟建設的需要，發展職業培訓，開發勞動者的職業技能，提高勞動者的素質，根據《中華人民共和國勞動法》，制定本規定。
第二條 從事技術工種的勞動者就業上崗前必須經過培訓，并實行職業資格證書制度。
第三條 本規定所稱技術工種，是指技術復雜、通用性廣、涉及到國家財產、人民生命安全和消費者利益的工種（職業）。
技術工種目錄由勞動部確定并頒布。
第四條 對從事技術工種勞動者進行的培訓，必須按照國家職業技能標準、工人技術等級標準或崗位規范的要求進行。
從事技術工種的學徒，其培訓期限應按照《中華人民共和國工種分類目錄》所規定的培訓期執行。
從事技術工種的轉崗、轉業人員，其培訓期限應按崗位規范要求確定。
第五條 技工學校、職業（技術）學校、就業訓練中心及各類職業培訓實體的畢（結）業生，培訓期滿的學徒和轉崗、轉業人員，經職業技能鑒定機構鑒定（考核），取得職業資格證書（技術等級證書）或崗位合格證書方可就業和上崗。
特種作業人員的安全技術知識的培訓、考核按照國家有關規定執行。
第六條 職業介紹機構和用人單位，在推薦、辦理從事技術工種的勞動者就業或上崗的有關手續和訂立勞動合同時，必須按照本規定執行。
第七條 縣級以上各級人民政府勞動行政部門依法對職業介紹機構、用人單位以及職業培訓實體執行本規定的情況進行監督檢查。
第八條 對違反上述規定的職業介紹機構、用人單位和職業培訓實體，勞動行政部門應提出警告并責令改正。
第九條 對違反上述規定擅自招收、錄用未經培訓和未取得職業資格證書人員的用人單位，勞動行政部門應提出警告并責令改正；逾期不改的，按有關規定給予處罰。
第十條 本規定自頒發之日起施行。
首批實行《規定》的50個技術工種目錄
機械行業：12
鉗工、車工、鏜工、銑工、磨工、鑄造工、鍛造工、電
焊工、氣焊工、電工、模樣工、熱處理工
建設業：4
混凝土工、起重機駕駛員、塔式起重機駕駛員、電梯安
裝維修工
交通業：2
汽車維修工、汽車駕駛員
電子工業：6
無線電機械裝校工、無線電裝接工、家用電子產品維修
工、計算機調試工、計算機文字錄入處理員、無線電調試工
內貿行業：5
制冷設備維修工、家用電熱器與電動器具維修工、辦公
設備維修工、眼鏡驗光員、熟肉制品加工工
農業：2
乳品檢驗工、農機修理工
礦山采選業：2
爆破工、瓦斯檢查工
技術監督行業：3
長度量具計量檢定工、衡器計量檢定工、食品檢驗工
兵器工業：2
摩托車調試修理工、火炸藥理化分析工
新聞出版行業：4
自動照相排版工、電子分色工、印刷機械維修工、印刷
電器維修工
其他：8
Franz Odermatt此次是應上海理財專修學院之邀，為該學院與瑞士商業金融大學合作推出的“瑞士私人銀行與財富管理”高級研修課程的學員進行培訓的。Odermatt先生對私人銀行在中國的發展前景表示了樂觀，同時對私人銀行從業人員的培養有著自己獨到的見解。
瑞士私人銀行業源遠流長
《理財周刊》：瑞士是私人銀行業務的發源地，也是私人銀行業務最為發達的國家。您能為我們介紹一下瑞士私人銀行業的發展狀況嗎?
Odermatt：瑞士的私人銀行業務擁有悠久的發展歷史，從18世紀開始，瑞士的銀行就開始為富翁們提供私密性極強的專業金融服務。在過去的100年中，瑞士的私人銀行業務也得到了長足發展，這與瑞士這個國家本身的特點是分不開的。瑞士是一個中立國，在二戰期間瑞士沒有受到戰爭的影響，而獨有的《銀行保密法》使得更多的富人選擇把他們的資產存放在瑞士的銀行里。盡管目前對于瑞士的《銀行保密法》存在著一些爭議，但是不可否認的是，《銀行保密法》增加了瑞士金融資產的流入量，這為私人銀行業務的發展提供了很好的基礎。
同時，和瑞士的鐘表一樣，瑞士的銀行業高度發達。金融從業人員在瑞士人口中的占比約為5％～6％，卻創造了超過40％的GDP，而私人銀行業務也在瑞士的金融業中占據了很大的比例。就目前而言，瑞士仍然是世界上私人銀行業務最為發達的國家。
除了擁有悠久的歷史和強大的金融人才積累，瑞士的私人銀行業還有一些自己的特征。比如經營手法上比較傳統，擅長于進行投資組合管理，崇尚穩健的投資風格，同時離岸業務占據了較高的比例。
私人銀行讓富翁生活更輕松
《理財周刊》：對于大部分人來說，私人銀行業務似有一層神秘的面紗，請談談私人銀行業務的主要服務內容。
Odermatt：私人銀行所針對的客戶群是一小部分的富翁。在客戶現有資產的基礎上，私人銀行為客戶提供全面的財產管理業務。
例如通過投資組合管理的方式，幫助客戶的資產獲得穩定的增長。在現在的市場環境下，全球化投資是投資組合的一種重要管理方式，我們根據不同地域市場的發展，在各個市場進行資產的配置。稅收的籌劃也是一項重要的內容，通過一些合法的手段進行稅收的籌劃。在不同的國家和地區，稅收的政策存在著很大的差異，私人銀行可以幫助客戶規避一部分稅務負擔。滿足客戶的財務需求，也是私人銀行服務的內容，如我們幫助客戶來制訂養老、教育和資產傳承的計劃。
中國市場非常有吸引力
《理財周刊》：這幾年隨著經濟的發展，亞洲已經成為私人銀行業務一個新興的市場，很多私人銀行機構都開始進駐這個市場。而在中國境內，超過百萬美元資產的客戶已經超過了30萬人。您是如何看待中國這個市場的?
Odermatt：是的，包括中國在內的亞洲經濟正以飛快的速度發展，同時孕育了一大批富裕人群，對于私人銀行機構來說，這是一個非常具有吸引力的市場。其實，類似的市場經驗我們可以在俄羅斯的發展過程中找到幾乎相近的例子。這幾年中國經濟的發展為世界所矚目，中國一直保持高速的經濟發展速度，而且未來這一發展還將得到延續。與此同時，中國的富裕人群也在不斷增加，他們積累了相當多的財富，財富的保值、增值是他們迫切的需要，而私人銀行業務正可以滿足這一需要。我也關注到，中國的工業化進程不斷加快，人們非常富有商業頭腦，他們的資產管理愿望也更加迫切，這為私人銀行業務提供了更好的發展機遇。
不過，在為中國及亞洲的富裕客戶提供私人銀行服務時，我覺得有一些方面也值得給予更多的關注。如財富的穩定性，是否有可靠的機制保障客戶的財產、同時客戶對于不同市場、不同領域的投資產品的理解，也是私人銀行業務在開展的過程中需要予以重視的一項內容。現在越來越多的投資產品擁有了與原有產品不同的特點，私人銀行服務的前提是客戶真正理解我們的服務和產品理念。
《理財周刊》：您對中國的富裕階層如何打理自己的財富有怎樣的建議?
Odermatt：我很抱歉，對中國的市場情況我還了解得不多。但是從國際經驗的角度來看，對于富裕人群來說，在自己的資產進行管理時，最重要的一點就是多元化地配置自己的資產，進行國際化投資。我們可以通過投資組合的方式，在不同的國家和地區分散自己的投資，從而規避稅收、通脹和貨幣貶值所帶來的一些問題。當然了，我也知道，在中國目前人民幣正以較快的速度在升值，資產的國際化流通可能還有一些條例上的限制，這可能需要我們按照市場的特點制訂出可行的投資組合方案。
人才選拔更看重軟能力
《理財周刊》：私人銀行業在亞洲的發展，對私人銀行人才也提出了更高的要求。目前很多機構都在著力培養自己的私人銀行人才，您覺得作為一個合格的私人銀行從業人員，需要具備哪些方面的能力和素質?有哪些培訓的方式和途徑?
Odermatt：私人銀行業對于從業人員的素質有著較高的要求。通常可以分為軟技能和專業技能這兩個方面。就軟技能而言，最基本的是從業人員的道德素養。他們是與金錢在打交道，這對道德品質提出了很高的要求，同時要尊重客戶的隱私。而良好的社交能力和溝通技巧也是私人銀行從業人員必需具備的，這可以敏銳地了解到客戶的需求。此外，我們更希望從業人員擁有開朗的性格，有利于和客戶的溝通交往。專業技能也是一個重要的方面，它可能包括資產管理能力、語言能力、對不同國家不同地區各種法律法規的熟悉與了解。
【關鍵詞】商業銀行 零售業務 創新
一、我國商業銀行零售業務發展概況
（一）負債業務
資產業務方面在我國商業銀行中主要以活期存款、定期存款和儲蓄存款等形式存在。在存款市場，由于四大國有商業銀行隱含著國家這一良好的信譽，歷來便一直占有者大量的市場份額。不過近些年來，隨著我國市場化改革的不斷推行，一些優質的股份制商業銀行所占的市場份額正在一步步加大，如交通銀行、中信銀行和招商銀行等。四大國有商業銀行的市場份額從1999年接近寡頭壟斷的89.98%降低到了2014年的67.21%，可以說，在負債業務方面，我國商業銀行零售業務市場基本呈現了較為良好的發展態勢。
（二）資產業務
零售業務中的資產業務主要包括各項消費信貸以及信用卡業務，是商業銀行零售業務的重要組成部分，也是銀行收入的一大來源。自1998年來，我國的消費信貸有了快速的發展，在業務規模上表現良好，業務量持續上升，但在品種方面卻發展不均衡，以上海市為例，2014年，個人住房貸款占到了近90%，汽車貸款占5%，而其他種類的個人貸款只占到了2%左右。信用卡授信方面，截止2014年年底，我國信用卡授信總額為4.57萬億元，信用卡卡均授信額度已經達到了1.17萬元。信用卡越來越被普及和認知，信用消費的觀念在深入人心的同時，也由于部分消費者的消費觀念不成熟，從而造成了信用卡的壞賬也在不斷增加，2014年，信用卡逾期半年以上的信貸總額為251.92億元，比上一年度增加了71.86%。
（三）中間業務
目前我國銀行業中間業務的發展程度和西方發達國家的商業銀行有著明顯的差距，相比于國際一流銀行以中間業務為主要的盈利方式，我國商業銀行還停留在依靠存貸利差獲得利潤的層次，各大商業銀行中中間業務帶來的收入占全部收益的比重都不高，業務品種也相對單一。不過從長遠來看，我國商業銀行中間業務有著良好的發展前景，首先銀行卡的發卡量逐年增加，居民在生活中會產生對信用卡、借記卡的依賴性；其次，代收代付業務在不斷的完善，諸如水電費、手機費、物業費等等，種類繁多，給客戶帶來巨大的便利；最后，業務的逐步擴大也給中間業務的發展提供了途徑，如保險、有價證券業務。
二、我國商業銀行零售業務存在的問題
（一）客戶資源營運不合理
作為世界上人口最多的國家，本身擁有的客戶群體是巨大的，但就目前來看，我國商業銀行對客戶的信息管理及分類還不夠完善，未能有效利用這一天然優勢。同時相比于一些股份制商業銀行，工農中建等處于市場領導地位的國有商業銀行，在客戶結構不合理的問題上更加顯著。高端及優質客戶的體驗在一定程度上受到了大量低端客戶的影響，無法在銀行獲得相應的需求。這就要求商業銀行能夠對客戶群體進行有效的細分，針對性地設計產品，滿足各個層次客戶的需求，從而保證并且提高銀行的業務量。
（二）從業人員業務能力有待提高
相對于我國商業銀行的傳統業務來說，銀行體制內專門從事零售業務的工作人員的數量還有著很大的提升空間。由于零售業務主要面臨的不再是固定的客戶，而是社會上分散的群體，所以這就要求相關的從業人員具有專業的營銷水平，才能為銀行帶來客戶。目前銀行營銷人員的理念大多還停留在拉存款拉貸款的階段，未對零售業務給予足夠的重視。
（三）同質性嚴重，缺乏核心競爭力
零售業務雖然在未來擁有廣闊的前景，但目前來看，我國商業銀行零售業務仍然局限在個貸業務上，而在個貸這一領域，各大商業銀行又呈現出了嚴重的同質性，消費者通常無法做出合適的判斷。究其原因，無非是各大商業銀行只注重于市場份額的爭奪，而忽視了為自己制定合適的市場定位并培養自身的核心競爭力，無法滿足客戶需求的同時，也無法有效提高銀行的收益。
三、推動商業銀行零售業務發展的對策及建議
（一）完善客戶信息管理，做好差別化服務
為了更好地開展商業銀行的零售業務，必須建立有效的信息分類系統，不僅僅是數據的大集中，更重要的是完善個人重要信息，做到客戶細分，針對性地對各層次的客戶提供專業的產品服務。相對于部分股份制銀行來說，擁有大量低端客戶的四大行更需要做好這一點，在滿足低端客戶需求的同時，有效發掘高端客戶的需求，設計相應產品，提高銀行服務的質量。
（二）擺正經營理念，提高從業人員業務水平
營銷作為商業銀行零售業務的關鍵環節，必須要求從業人員對它有著足夠的重視以及專業的業務能力。在零售業務的發展過程中，銀行需要定期對從業人員進行相關培訓，增強其業務水平，同時，制定合適的業績考察方式，主動調動起從業人員的營銷積極性，為客戶帶來更令人滿意的服務。
（三）明確營銷戰略，培養核心競爭力
目前我國商業銀行零售業務市場嚴重的同質性，不僅不利于各大銀行搶占自己的市場份額，還會對市場帶來一定的混亂。我國商業銀行應該做的是，加快零售產品的研發和創新力度，發掘市場需求，在充分研究消費者需求的條件下，結合自身特長，制定具有代表性的零售業務產品。以這種方式，不僅可以有效搶占相應市場，而且有助于品牌特征的形成，增強銀行的核心競爭力。
參考文獻
一、引言
個人理財業務是銀行發展中的主要業務之一，它能夠提高銀行收入水平、推進銀行業的發展。近年來，我國個人理財業務在商業銀行籌集資金總額中的占比逐年上升，規模不斷擴大，業務量也在不斷提升。隨著這個發展趨勢，當前對個人理財產品的需求只靠傳統的商業銀行已得不到滿足，因此，商業銀行個人理財產品如何在市場競爭中保持優勢地位成為商業銀行可持續發展中應解決的重要內容。
二、個人理財業務的概念
個人理財業務是指銀行為個人客戶提供的專業化服務。依照管理運作方式又分為理財顧問服務和綜合理財服務。通俗的說，理財顧問服務就是指商業銀行運用專業知識幫助客戶管理資產，提供專業數據分析，并給客戶相應的投資建議、以及介紹個人理財產品。而綜合理財服務是銀行得到客戶的準許，依照雙方事先商定的合同，對客戶進行財產管理以及投資，此中的投資收益按照方式同享，投資風險依照商定方式共擔。
三、我國商業銀行個人理財業務的發展優勢
（一）商業銀行發展個人理財業務潛力巨大
我國銀行業個人理財業務相當于他國來說開展得較晚，市場發展的空間較大。主要表現為：第一，商業銀行是金融體系中非常重要的一環，在投資者和居民心中也占據著重要的地位，這兩點使得商業銀行能夠更放心的開展個人理財業務。根據公眾意見調查中心2012年上半年的例行調查顯示， 96.1%受訪者對銀行在吸收居民個人存款方面所做的工作給予了較高的評價；94.3%的受訪者是出于“對銀行的信任”而決定將錢存入銀行的；91.7%的受訪者將錢存入銀行是因為銀行提供的“高品質的服務”。從大多數受訪者的回答中可以明顯看出，人們對儲蓄在商業銀行中的存款是放心的，由此可以得出，只要銀行能夠做好推廣和宣傳活動，個人理財業務的推廣及產品的銷售將不成問題。第二，商業銀行能更好地結合自身的優勢，在發展個人理財業務時聯合其他的經營方如保險、期貨、基金、證券等進行聯合發展，這不僅有利于提高個人理財業務服務的質量和水準，也有利于其占據市場的優勢地位。
（二）商業銀行個人理財業務風險相對較低
相對于一般的金融機構而言，商業銀行在開展個人理財業務的過程中能夠更好地滿足高端客戶的投資理財需求，能更好地吸引客戶進行投資。其原因在于，國民經濟不斷發展，大部分居民的生活水平得到很大的提高。在生活水平有保障的前提下，大部分投資者會傾向于低風險穩定收益的投資理財產品。一般情況下，銀行理財產品也有等級之分，不同行業、不同收入情況、不同風險偏好選擇不同等級的理財產品。其中：第一級為PRI級極低風險等級，第二級為PR2級較低風險等級，第三級為PR3級適中風險等級，第五為PR5級高風險等級。除了最后一級的風險較高，其他等級的風險級別均較低，且第五級風險也略低于金融機構的風險。另外，銀行具有較為豐富的資金儲備，對于風險的抵抗和應對能力較強，能夠減少投資者的投資風險，有助于保障投資者的投資理財收益。因此，對于大量投資者而言，愿意將自己的資金投放在銀行個人理財業務中，而投資者數量的增加，也成為商業銀行個人理財業務發展優勢之一。
四、商業銀行個人理財業務發展中存在的問題
（一）專業人才較為貧乏
各行各業要想得到更快的發展都需要高素質的專業人才，個人理財業務也不例外。有了高素質的專業人才才能夠更好地推廣和宣傳本銀行的個人理財業務，獲得更多投資者的認可。但是通過對我國商業銀行個人理財業務從業者專業素質情況分析可以看出，不少從業人員對于本銀行個人理財業務的具體范圍了解不夠清晰，對金融機構的個人理財業務范圍也缺乏深刻地了解。在銀行個人理財業務相關的證券，投資，保險、基金，期權，期貨等內容以及政策、法律法規方面了解也不夠全面，這就導致業務員在為客戶提供咨詢服務時，難以得到客戶的滿意，最終導致業務難以推廣。
（二）專業化服務能力還有待提高
新時期，堅持從客戶角度出發是銀行在個人理財業務方面得到發展的一項重要條件，要根據客戶的需求進行理財產品的創新和設計。但從目前來看，個人理財業務在專業化服務能力卻有待提高，個人理財業務能否獲得客戶的認可和青睞是由個人理財產品服務質量決定的[5]。這就要求銀行能夠對客戶信息進行全面地搜集，包括客戶的預期投資消費行為、經營和收入狀況、個人偏好等，然后通過專業人才和專業操作對此進行專業的分析，最后幫助客戶進行專業的個性化理財規劃。近年來，各商?I銀行雖然也在鍥而不舍地設計新的理財產品，但所設計的產品都存在著不同程度的問題，其中最為嚴重的就是同質化現象。銀行在設計新的理財產品時，只是在其他產品的基礎上進行修改，沒有形成富有客戶個性化的理財產品，設計出來的產品當然也不能夠吸引顧客，所以在綜合性和專業性上均還存在較多的不足。
（三）理財產品單一
隨著金融業的不斷發展，個人理財業務規模也不斷擴大，各銀行均開展了屬于自己的個人理財業務，銀行之間的市場競爭壓力過大。而商業銀行理財產品單一，產品大多用來給客戶提供基本信息服務、辦理貸款，客戶收款及付賬等，關于投資類的理財產品不夠全面，各商業銀行的個人理財業務也都主要以模仿為主，沒有依照本身的特征，結合整理市場情況，設計出具有商業銀行特色的產品及服務。
五、我國商業銀行個人理財業務發展的對策
（一）培養專業理財人員
從上文對銀行個人理財業務發展中存在的問題分析可以看到，當前我國商業銀行專業理財人員數量不多，絕大多數理財人員只是單純的介紹以及銷售產品，缺乏專業的金融知識。銀行應從以下幾個方面來提高理財人員自身專業素質：第一，銀行建立資格考核，增加銀行理財業務的從業難度，豐富從業人員自身專業知識，利于我國理財業的發展。第二，安排理財人員之間相互探討金融知識，增強專業能力。第三，開展個人理財業務培訓課程，鼓勵員工去國外學習交流，也可以自己組建一支專業化程度高的理財隊伍。第四，加強國內外合作，引進其他國家的經驗以健全我國銀行業個人理財人員行業標準、職業道德。
（二）創新理財產品和服務
當前我國商業銀行理財產品種類單一，市場以及客戶的需求得不到滿足，而產品缺乏自身特色成為導致這一情形的重要原因。銀行的當務之急是發展新的理財產品。首先，?y行在設計產品時不要只是復制加修改，要學會根據自身的特點，結合市場情況，設計出有本行特色的產品及服務。其次，商業銀行可以和其他金融機構之間進行合作，雖然是不同行業，但雙方互相提供建議與幫助，能夠減少市場的競爭壓力。客戶不同，銀行所提供的服務也應有不同之處。每位客戶的行業，風險偏好，收入狀況及消費情況都不盡相同，所以銀行需要結合不同客戶設計出具有不同特點的理財計劃，推薦適合客戶自身的理財產品。
六、我國銀行業個人理財業務發展前景分析
根據本文的分析能夠看出，我國商業銀行在個人理財業務發展過程既有優勢又有不足，未來銀行業個人理財業務的發展前景如何成為了各銀行特別關注的問題。事實上，以發展的眼光來看，我國銀行業個人理財業務的發展前景總體上應該是樂觀的，原因有以下幾方面：
（一）不足分析
從銀行發展個人理財業務的不足來看，銀行業個人理財業務發展過程中的劣勢主要為人才劣勢、市場劣勢以及業務綜合性劣勢，但是隨著時間的不斷發展以及銀行業思想的轉變，這些劣勢和困難最終可以被克服。就目前我國專業學習的情況來看，財經專業已經成為了高校教育的熱門專業，銀行只需要對這些人才進行必要的專業培訓，就可以彌補其中的人才專業性缺漏。而人才的配置對于創新產品理念和業務理念有著直接的關系，有助于提升銀行的市場競爭實力，從而推動銀行個人理財業務的更好發展。
（二）優勢分析
銀行業個人理財業務發展過程中，優勢是客觀存在的，如人們對銀行的信賴以及銀行的抗風險能力較強。未來隨著金融行業的不斷發展，銀行的風險優勢將會更加明顯，人們對銀行的信賴程度也會不斷增加。因此，未來銀行在個人理財業務發展中的優勢地位會更加穩固。
（三）前景預測
隨著人們生活水平的不斷提高，未來個人理財業務市場將會進一步擴大，這對于減小銀行的競爭壓力、提升銀行的個人理財業務量有著重要的積極作用，因此必然會有利于銀行業的長遠發展；最后，經濟全球化現象也可以給商業銀行個人理財業務一個發展契機，銀行可以通過與國際接軌的方式開展個人理財業務，實現自我更好地發展。
關鍵詞：商業銀行；國內保理業務
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-0-01
一、商業銀行發展國內保理業務的意義
國內保理業務是指賣方將其現在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售合同所產生的應收賬款，根據契約關系轉讓給銀行，由銀行針對受讓的應收賬款為賣方提供應收賬款、管理與保理預付款和信用風險擔保等服務的綜合性金融產品。
隨著商業銀行傳統信貸業務盈利空間不斷縮小和同業間競爭加劇，銀行需要開拓新的利潤增長點，發展國內保理業務對商業銀行具有十分重要的現實意義和廣闊的市場前景。
1.可以盡早占領市場先機，加快中間業務創新步伐
國內保理是一項綜合服務性金融產品，具有廣闊的發展前景。據人民銀行不完全統計，我國各類企業應收賬款存量超過10萬億人民幣，顯示了國內保理業務巨大的市場空間。因此各商業銀行看到國內保理業務巨大市場潛力，近幾年紛紛開辦國內保理業務，盡早搶占先機。
2.有助于優化銀行信貸資產結構，提高銀行的經營管理水平
信貸結構的調整既體現對重點扶持行業的調整，又體現在對同一客戶群的金融服務產品種類調整和轉換。開辦保理業務，不僅可以有效地壓縮資金貸款規模，增加收益，而且能夠分散信貸風險，優化資產結構。
銀行開辦國內保理業務不僅要考察賣方企業，而且要考察其下游客戶；不僅需要關注企業的財務狀況，而且需要通過考察企業的產品研發及銷售情況，準確判斷企業在同行中的市場競爭力，體現出商業銀行信息、資金和信用三大經營要素的高效有機結合，體現了高層次的經營管理運作水平。
3.可以提升銀企關系，開創銀企雙贏，擴大銀行非利息收入的增長
保理業務的客戶是銀行的優質客戶，銀行以保理業務作為向高端客戶營銷的切入點，能夠實現銀企雙贏的局面。
二、國內保理業務的主要風險及防范
當前，國內保理業務作為一項具有自償性的綜合性金融服務，受到商業銀行高度重視，紛紛將其作為戰略性產品大力推廣發展。但國內保理業務在我國起步較晚，相關政策制度、運作管理、金融環境及國內信用體系等方面尚不健全，國內保理業務面臨各種各樣的風險，需要采取有效措施加強防范。
（一）應收賬款質量風險
應收賬款質量風險主要是指由于貿易背景的真實性和合法性存在問題，或因應收賬款被設定限制條件，或商務合同中存在爭議、瑕疵，或在交易過程中產生糾紛和爭議等原因，可能導致銀行受讓的應收賬款債權產生缺陷，影響銀行按時足額收回保理預付款導致的風險。目前有少數商業銀行為追求利潤，維護客戶關系，出現了未認真審核基礎貿易合同，為一些未形成賒銷的應收賬款、或存在瑕疵的應收賬款辦理國內保理業務現象。
針對該類風險，建議主要采取如下防范控制措施：一是審查買賣雙方貿易背景是否真實、合法、有效，所提供的商務合同、商業發票、貨運及質檢單據等；二要嚴格審查賣方歷史上有無出現履約瑕疵，買賣雙方歷史交易有無貿易糾紛；三是銀行要對買賣雙方采取電話、傳真、實地調查等方式進行核實，確認材料的真實性。
（二）銀行操作風險
銀行操作風險主要是指銀行內部操作人員操作不當而產生的風險，這在銀行內部風險中占有相當大的比重，表現在應收賬款在人民銀行征信中心的“應收賬款質押登記公示系統”登記不及時、登記內容過于簡單；貸款期限與實際應收賬款回款期限不匹配；保理資金被企業用作短期信用借款在額度內循環使用，影響銀行信貸資金安全；銀行相關業務操作規程、規章制度不完善，對經辦人員保理業務培訓力度不夠等方面。
針對上述銀行操作風險，建議采取如下控制防范措施：一是商業銀行制定完善國內保理業務規章制度、保理業務管理辦法和操作流程，加強對業務流程各環節控制管理；二是合理設置預付款額度及期限，重點監控買方回籠資金是否匯入賣方在銀行開設的保理專用賬戶；三是建立專業化、精細化、集約化的從業人員隊伍，加強對保理業務人員的專業培訓，降低操作風險，防止從業人員職業道德風險；四是充分運用商業銀行和監管部門的信息系統，實現資源共享，加強信息溝通，降低風險系數。
（三）信用風險
1.賣方（付款人）信用風險。主要是指有追索權保理業務中，買方到期未付款或未足額付款時，而賣方未按要求履行回購業務，以及當買方因商品質量等原因退貨、折價時，賣方未按要求履行回購義務，影響銀行按時足額收回保理預付款。
2.買方（付款人）信用風險。主要指買方因破產、倒閉喪失付款能力或在無爭議情況下未按期付款，影響銀行按時足額收回保理預付款所導致的風險。國內保理業務的第一還款來源是買方依據商務合同按期支付的應收賬款，當買方因破產、倒閉等原因未能在規定時間內足額付款時，將可能使銀行面臨資金損失。
針對上述信用風險，銀行辦理國內保理業務時，一是在保理業務中買方的回款是第一還款來源，所以要選擇資信狀況良好、信用等級高的買方企業，確保買方具有較強的市場競爭力和穩定的經營狀況；二是在保理業務中賣方的回購是第二還款來源，由于銀行一般沒有要求賣方提供擔保措施，因此必須選擇履約能力強、信譽良好的賣方客戶，一方面從源頭上保證保理業務安全；另一方面，在有追索權保理業務中，如果買方付款出現問題，銀行可以向賣方追索；三是選擇信用保險保理或第三方擔保保理，降低銀行保理業務風險。
（四）惡意欺詐風險
